Г) Прогнозирование наличного денежного оборота

В условиях становления рыночных отношений в нашей стране был осуществлен переход от кассового планирования денежного обращения к составлению прогнозов кассовых оборотов.

Ранее в условиях административно-командной системы управления хозяйством применялась система жесткого кассового планирования, в соответствии с которым Правительство устанавливало обязательные задания по эмиссии денег для всех учреждений банков, осуществляющих кассовое обслуживание организаций и учреждений, т.е. эмиссия имела директивный характер.

Принципиальное отличие кассового планирования от прогнозирования заключается в том, что прогнозы кассовых оборотов директивно не утверждаются и носят ориентировочный характер.

Основной целью кассового прогнозирования являются определение потребности в наличных деньгах в целом по Российской Федерации, по регионам и банкам и в соответствии с этим - разработка мероприятий по стабилизации денежного обращения.

Прогнозы отражают объем и источники поступлений всех наличных денег в кассы банков, размеры и целевое направление их выдач организациям и отдельным лицам, а также эмиссионный результат, т.е. сумму выпуска или изъятия из обращения. При этом каждая кредитная организация стремится к тому, чтобы за счет поступлений осуществить выдачи, не обращаясь в ЦБ РФ за подкреплением.

Выполнение этой задачи осуществляется в ходе составления и исполнения коммерческими банками квартального (с разбивкой по месяцам) кассового прогноза.

Для его составления все организации представляют в банк свои квартальные кассовые заявки (планы), в которых отражаются суммы сдаваемых в банк наличных денег (это прежде всего выручка торговых организаций, пассажирского транспорта и др.), а также получаемых из банка наличных денег (прежде всего на выдачу зарплаты, пенсий и др.).

На основании получаемых от обслуживаемых предприятий кассовых заявок, а также используя свои отчетные данные, каждый коммерческий банк составляет расчет кассового прогноза, который направляется в учреждение Банка России (РКЦ), где открыт корреспондентский счет данного банка, за 14 дней до начала планируемого квартала.

Расчетно-кассовые центры ежеквартально с распределением по месяцам составляют прогнозы кассовых оборотов по приходу, расходу и эмиссионному результату в целом по обслуживаемым кредитным организациям на основе анализа оборотов наличных денег, проходящих через их кассы, и получаемых от коммерческих банков прогнозных расчетов. За 7 дней до начала квартала данные прогнозы сообщаются территориальному учреждению Банка России.

Территориальные учреждения Банка России на основе данных своих РКЦ, оценок перспектив социально-экономического развития региона, данных о кассовых оборотах за предыдущие периоды составляют прогнозы кассовых оборотов по области, краю, республике по источникам поступлений наличных денег в кассы банков и направлениям их выдач на предстоящий квартал с разбивкой по месяцам.

В последующем территориальные учреждения Банка России за три дня до начала прогнозируемого квартала сообщают расчетные данные (по оборотам в целом по региону по приходу наличных денег в кассы учреждений банков и их выдачам, эмиссионному результату) Департаменту регулирования денежного обращения Центрального банка Российской Федерации. Прогнозные расчеты эмиссии денег территориальные учреждения Банка России учитывают при разработке мер по организации налично-денежного оборота в регионе, а также при составлении планов завозов наличных денег в резервные фонды расчетно-кассовых центров. Такой централизованный порядок кассового прогнозирования, а также периодическая отчетность (коммерческие банки и территориальные учреждения Банка России составляют и направляют в Центральный банк РФ статистические отчеты о кассовом обороте по пятидневкам и за месяц) позволяют анализировать состояние наличного денежного оборота по стране в целом и в регионах. Результаты анализа используются для улучшения оборота наличных денег и сокращения их эмиссии.