- •Краткое описание и характеристика деятельности предприятия Разработочные и вспомогательные таблицы
- •Состав, структура и динамика активов организации
- •Состав, структура, динамика собственного и заемного капитала организации
- •Показатели финансовой устойчивости организации
- •Показатели ликвидности и платежеспособности организации
- •Показатели состава, структуры и динамики денежных потоков организации
- •Расчет влияния факторов на чистый денежный поток (косвенный метод) за 2012 г.
- •Показатели оборачиваемости оборотных активов
- •Показатели состава, структуры и динамики доходов и расходов организации
- •Состав, структура и динамика расходов по обычным видам деятельности организации
- •Показатели прибыли организации
- •Показатели порога рентабельности, запаса финансовой прочности и силы операционного рычага
- •Расчет влияния факторов на рентабельность активов организации
- •Расчет влияния факторов на рентабельность продаж
- •Расчет эффекта финансового рычага
- •Исходные данные для оценки экстенсификации и интенсификации использования производственно-финансового потенциала организации
- •Аналитическая записка
- •Бухгалтерская отчетность организации _________________
Показатели финансовой устойчивости организации
Показатель |
31.12.11 |
31.12.12 |
|
А |
1 |
2 |
3 |
1. Коэффициент финансовой независимости (автономии) |
|
|
|
2. Коэффициент финансового рычага (леверидж) |
|
|
|
3. Коэффициент маневренности собственного капитала |
|
|
|
4. Коэффициент постоянного актива |
|
|
|
5. Коэффициент обеспеченности оборотных активов собственными средствами |
|
|
|
6. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами |
|
|
|
Таблица 5
Показатели ликвидности и платежеспособности организации
Показатель |
31.12.11 |
31.12.12 |
|
А |
1 |
2 |
3 |
1. Коэффициент текущей ликвидности |
|
|
|
2. Коэффициент критической ликвидности (промежуточного покрытия) |
|
|
|
3. Коэффициент абсолютной ликвидности |
|
|
|
4. Коэффициент восстановления (утраты) платежеспособности |
- |
|
- |
Таблица 6
Группировка активов по уровню ликвидности и обязательств по срочности оплаты
Группа активов |
Сумма, тыс. руб. |
Группа пассивов |
Сумма, тыс. руб. |
||
31.12.11 |
31.12.12 |
31.12.11 |
31.12.12 |
||
А |
1 |
2 |
В |
3 |
4 |
Наиболее ликвидные активы (А1) |
|
|
Наиболее срочные обязательства (П1) |
|
|
Быстро реализуемые активы (А2)
|
|
|
Краткосрочные обязательства (П2) |
|
|
Медленно реализуемые активы (А3)
|
|
|
Долгосрочные обязательства (П3) |
|
|
Трудно реализуемые активы (А4)
|
|
|
Собственный капитал (П4) |
|
|
Валюта баланса
|
|
|
Валюта баланса |
|
|
Таблица 7
Показатели состава, структуры и динамики денежных потоков организации
Показатели денежных потоков |
Сумма, тыс. руб. |
Темп роста, % |
Структура (удельный вес), % |
||||||
2011 г. |
2012 г. |
|
2011 г. |
2012 г. |
|
||||
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
||
Положительный – всего |
|
|
|
|
100,0 |
100,0 |
- |
||
Отрицательный – всего |
|
|
|
|
100,0 |
100,0 |
- |
||
Чистый – всего |
|
|
|
|
- |
- |
- |
||
В том числе по видам деятельности: |
Текущей |
Положительный |
|
|
|
|
|
|
|
Отрицательный |
|
|
|
|
|
|
|
||
Чистый
|
|
|
|
|
- |
- |
- |
||
Инвестиционной |
Положительный |
|
|
|
|
|
|
|
|
Отрицательный |
|
|
|
|
|
|
|
||
Чистый |
|
|
|
|
- |
- |
- |
||
Финансовой |
Положительный |
|
|
|
|
|
|
|
|
Отрицательный |
|
|
|
|
|
|
|
||
Чистый |
|
|
|
|
- |
- |
- |
||
Таблица 8