17. Методы оценки кредитоспособности юридических лиц.

Ответ. При оценке кредитоспособности заемщика юридического лица могут быть использованы различные методы. Наиболее распространенными из них являются оценки на основе: системы финансовых коэффициентов; анализа денежных потоков; анализа делового риска. Каждый из указанных способов имеет свои особенности, достоинства и недостатки.

При оценке кредитоспособности на основе системы финансовых коэффициентов в мировой практике применяются пять групп коэффициентов: ликвидности; эффективности (оборачиваемости); финансового левериджа; прибыльности; обслуживания долга. Данный метод оценки кредитоспособности можно использовать как при оценке кредитного риска так и банковских структур.

Рассматриваемые финансовые коэффициенты могут рассчитываться на основе фактических отчетных данных или прогнозных величин на планируемый период. В зарубежной практике фактические показатели берутся как минимум за три года. В этом случае основой расчета коэффициентов кредитоспособности являются средние за год (квартал, полугодие, месяц) остатки запасов, дебиторской и кредиторской задолженности, средств в кассе и на счетах в банке, размер уставного фонда, собственного капитала и так далее.

Недостатки данного метода преодолеваются при использовании метода анализа денежных потоков клиента, поскольку определяется чистое сальдо различных его поступлений и расходов (притока и оттока средств) за определенный период, равный минимум трем годам. При этом принято устойчивое превышение притока над оттоком средств клиента считать свидетельством его финансовой устойчивости, следовательно, и кредитоспособности.

Анализ денежного потока позволяет сделать вывод о слабых местах управления предприятием. Например, отток средств может быть связан с управлением запасами, расчетами, финансовыми платежами. Выявление слабых мест менеджмента используется для разработки условий кредитования, отраженных в кредитном договоре. Например, если основным фактором оттока средств является излишнее отвлечение средств в расчеты, то "положительным" условием кредитования клиента может быть поддержание оборачиваемости дебиторской задолженности в течение всего срока пользования ссудой на определенном уровне.

18. Методы оценки кредитоспособности физических лиц.

Ответ. При оценке кредитоспособности физических лиц банки, как правило, руководствуются своими внутренними нормативными документами. Однако, можно выделить 4 основных метода оценки кредитоспособности физического лица коммерческим банком: 1. Скоринговая (бальная) оценка кредитоспособности; 2. Оценка кредитоспособности по платежеспособности (уровню дохода) 3. Оценка кредитоспособности по кредитной истории; 4. Андеррайтинг.

Смысл кредитного скоринга заключается в том, что каждому соискателю кредита приписывается свойственная только ему оценка кредитного риска. Сравнение значения кредитного скоринга, полученного для конкретного заемщика, со специфичной для каждой модели скоринга пороговой оценкой помогает решить проблему выбора при выдаче кредита, разделяя заемщиков на два класса (тех, кому кредит выдать можно, и тех, кому он «противопоказан»). 

Показатели платежеспособности вычисляются на основе данных о доходе физического лица и степени риска потери этого дохода. Практикуется расчет платежеспособности заемщика исходя из среднемесячного дохода за предыдущие шесть месяцев. Доход определяется из справки о заработной плате по форме 2-НДФЛ или по форме банка, заверенной печатью работодателя. Доход заёмщика можно определить и по налоговой декларации. Сумма дохода уменьшается на обязательные платежи и умножается на коэффициент риска банка.

В основе оценки кредитоспособности физического лица по кредитной истории -- изучение его кредитной истории, связанной с получением и возвратом кредитов. Банк использует сведения, содержащиеся в заявлении на выдачу ссуды: имя, адрес местожительства, номер пенсионного свидетельства. На основе этих данных собирают информацию о случаях неплатежа у различных кредитных организациях и любых других получателей платежей от физических лиц ( налоговых, коммунальных и т.д.). Таким образом составляется кредитная история. 

Андеррайтинг - это оценка вероятности погашения кредита. По результатам проведения андеррайтинга потенциального заемщика банк принимает положительное решение или отказывает в предоставлении кредита. В ходе андеррайтинга оценивается ваша способность вернуть кредит (уровень доходов); готовность погасить его (анализ кредитной истории); достаточность закладываемого имущества для обеспечения кредита.

19. Залоговое обеспечение банковских кредитов.

Ответ. Если маленькие программы, такие как кредит на приобретение товаров или потребительский кредит, финансовые учреждения предоставляют без каких-либо задержек и проволочек, то процесс оформления заёмщиком большого денежного займа может сильно затянуться. По условиям договора, у потенциального заёмщика при этом должно быть ценное имущество, которое может выступить в роли залогового обеспечения для получения кредита. 

О преимуществах наличия залогового обеспечения у программ кредитования: залог на кредит автоматически увеличивает лояльность финансовой организации к своему потенциальному заёмщику и помогает уменьшить процентные ставку займа.

Виды залогового обеспечения для получения кредита под залог физлицами:

Популярнейшим типом залога у финансовых организаций считается недвижимость. Следует также отметить тот момент, что при оформлении такой программы для кредитования, как ипотечный и потребительский кредит, чаще всего в форме залога используются квартиры. Но при получении других популярных кредитов такой залог тоже считается не редкостью. Если потенциальный заёмщик предложит банку в форме залогового обеспечения имущество, то финансовое учреждение сможет даже не смотреть на негативные кредитные истории заёмщика. 

Для того что бы банковское учреждение в качестве залога приняло недвижимость, квартира должна находиться в престижном районе и у нее должно быть хорошее техническое состояние. Кроме этого, документация на такую собственность должна быть без каких-нибудь «тёмных пятен», не допускаются несогласованности с БТИ. Следует отметить тот факт, что если оформляется кредит под имущество, то оно не должно находиться в распоряжении другого банковского учреждения, а также в нем не должны прописываться несовершеннолетние граждане.

На сегодняшний момент не только недвижимость может выступить в роли залога на кредит. Множество потенциальных заёмщиков своим основным кредиторам в форме залогового обеспечения предлагают земельные участки.

20. Использование банковской гарантии и поручительства в процессе обеспечения банковских ссуд.

Ответ. Банковская гарантия. Банковская гарантия представляет собой письменное обязательство банка, иного кредитного учреждения или страховой компании, выдаваемое кредитору принципала (бенефициару) и заключающееся в уплате определенной денежной суммы в соответствии с ее условиями и по письменному требованию последнего. Таким образом, при реализации норм о банковской гарантии в правоотношение вступают всегда три лица:

- Гарант, т.е. банк, иное кредитное учреждение или страховая организация, который и выдает гарантию;

- Бенефициар, т.е. выгодоприобретатель, получающий указанную денежную сумму.

Банк принимает гарантии (поручительства) только от надежных, финансово устойчивых юридических и физических лиц. Поэтому он в предварительном порядке должен убедиться в их состоятельности, как в финансовом плане, так и с точки зрения готовности выполнить свои обязательства при наступлении гарантийного случая. При этом необходим дифференцированный подход.

В рассматриваемом аспекте гарантии бывают двух видов: необеспеченные и обеспеченные. Первый вид означает, что гарантия (поручительство) данного лица принимается на основе доверия, поскольку связи с ним поддерживаются давно, а репутация у него безупречная. От всех остальных контрагентов необходимо требовать доказательств надежности и представления обеспечения. Они, в свою очередь, требуют индивидуального подхода: в отношении физических лиц можно воспользоваться данными об их имуществе и доходах. Методика определения платежеспособности предприятий банкам известна, есть свои известные методики определения финансового состояния банков, страховых компаний, фондов.

Поручительство, сущность которого заключается в том, что поручитель обязывается отвечать перед кредитором другого лица за исполнение последним его обязательства полностью или его определенных пунктов. Тем самым поручительство повышает для кредитора вероятность исполнения обязательств, поскольку в случае их нарушения должником кредитор может предъявить свои требования поручителю.