Тема 8. Порядок застосування та процесуальне оформлення заходів забезпечення кримінального провадження при розслідуванні злочинів, вчинених у сфері оподаткування та/чи бюджетній сфері

лекційне заняття (час – 2 години)

практичне заняття (час – 10 годин)

План

1. Підстави та процесуальний порядок застосування приводу під час розслідування злочинів, вчинених у сфері оподаткування (бюджетній сфері).

2. Підстави та процесуальний порядок застосування тимчасового доступу до речей і документів під час розслідування злочинів, вчинених у сфері оподаткування (бюджетній сфері).

3. Підстави та процесуальний порядок застосування арешту майна під час розслідування злочинів, вчинених у сфері оподаткування (бюджетній сфері). 4. Підстави, види та порядок обрання запобіжних заходів під час розслідування злочинів, вчинених у сфері оподаткування (бюджетній сфері).

Завдання для самостійної роботи

(час – 12 годин)

Опрацювати зміст:

- ст. ст. 131-213 Кримінального процесуального кодексу України.

Індивідуально-консультаційна робота

(час – 3 години)

Практичне заняття 8.1.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1. Клопотання про здійснення приводу бухгалтера (Бланк документу – див. Додаток № 36 ).

2. Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю в банківській установі Ірпінська філія «Приватбанку» (Бланк документу – див. Додаток № 37 ).

Практичне заняття 8.2.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1. Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення (ДПІ – (юридична справа підприємства), РДА (реєстраційні документи підприємства), фінансово-господарські документи – по спільній діяльності з підприємством0порушником – вилучити у партнера по бізнесу) (Бланк документу – див. Додаток № 37 ).

2. Протокол тимчасового доступу до речей і документів з можливістю їх вилучення (ДПІ – (юридична справа підприємства), РДА (реєстраційні документи підприємства), фінансово-господарські документи – по спільній діяльності з підприємством-порушником – вилучити у партнера по бізнесу) (Бланк документу – див. Додаток № 38 ).

3. Опис речей і документів, які були вилучені на підставі ухвали слідчого судді про надання доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення (ДПІ – (юридична справа підприємства), РДА (реєстраційні документи підприємства), фінансово-господарські документи – по спільній діяльності з підприємством0порушником – вилучити у партнера по бізнесу) (Бланк документу – див. Додаток № 38 ).

Практичне заняття 8.3.

У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:

1. Клопотання про арешт майна, яке було вилучене під час обшуку в офісі підприємства (Бланк документу – див. Додаток № 39 ).

2. Протокол виконання ухвали про арешт майна (протокол накладення арешту на майно, яке було вилучене під час обшуку в офісі підприємства) (Бланк документу – див. Додаток № 40).

Практичне заняття 8.4. У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи: 1. Клопотання про застосування запобіжного заходу у виді особистого зобов’язання до директора підприємства (Бланк документу – див. Додаток № 41 ). 2. Клопотання про застосування запобіжного заходу у виді особистої поруки до бухгалтера підприємства (Бланк документу – див. Додаток № 42 ).

3. Клопотання про застосування запобіжного заходу у виді застави до директора підприємства (Бланк документу – див. Додаток № 43 ).

4. Клопотання про застосування запобіжного заходу у виді домашнього арешту до бухгалтера підприємства (Бланк документу – див. Додаток № 44 ).

5. Клопотання про застосування запобіжного заходу у виді взяття під варту до директора підприємства (Бланк документу – див. Додаток № 45 ).

6. Клопотання про дозвіл на затримання з метою приводу підозрюваного бухгалтера підприємства (Бланк документу – див. Додаток № 46 ).