- •Тема 1. Початок досудового розслідування злочинів, вчинених у сфері оподаткування та/чи бюджетній сфері
- •Завдання для самостійної роботи (час – 10 годин)
- •Тема 2. Слідчі (розшукові) дії та особливості фіксування їх результатів при розслідуванні злочинів, вчинених у сфері оподаткування та/чи бюджетній сфері
- •Практичне заняття 2.2.
- •Практичне заняття 2.3.
- •Практичне заняття 2.4.
- •Практичне заняття 2.5.
- •Тема 3. Види експертиз та порядок їх призначення при розслідуванні, злочинів, вчинених у сфері оподаткування та/чи бюджетній сфері
- •Практичне заняття 3.2.
- •Практичне заняття 3.3.
- •Тема 4. Процесуальні рішення та порядок їх прийняття під час розслідування злочинів, вчинених у сфері оподаткування та/чи бюджетній сфері
- •Завдання для самостійної роботи (час – 10 години)
- •Практичне заняття 4.1.
- •Тема 5. Негласні слідчі (розшукові) дії та особливості фіксування їх результатів під час розслідування злочинів, вчинених у сфері оподаткування та/чи бюджетній сфері
- •Завдання для самостійної роботи (час – 10 годин)
- •Індивідуально-консультаційна робота (час – 3 години) Практичне заняття 5.1.
- •Практичне заняття 5.2.
- •Тема 6. Основні вид клоипотань та особливості їх складання слідчими під час розслідування злочинів, вчинених у сфері оподаткування та/чи бюджетній сфері
- •Практичне заняття 6.1.
- •Тема 7. Повідомлення про підозру та особливості його складання під час розслідування злочинів, вчинених у сфері оподаткування та/чи бюджетній сфері
- •Практичне заняття 7.2.
- •Практичне заняття 7.3.
- •Тема 8. Порядок застосування та процесуальне оформлення заходів забезпечення кримінального провадження при розслідуванні злочинів, вчинених у сфері оподаткування та/чи бюджетній сфері
- •Практичне заняття 8.2.
- •Практичне заняття 8.3.
- •Практичне заняття 8.5.
- •Тема 9. Процесуальне оформлення зупинення, відновлення та закінчення досудового розслідування злочинів, вчинених у сфері оподаткування та/чи бюджетній сфері
- •Практичне заняття 9.2.
- •Практичне заняття 9.3.
- •Практичне заняття 9.4.
- •Тема 10. Порядок складання запитів про міжнародну правову допомогу під час розслідування злочинів, вчинених у сфері оподаткування та/чи бюджетній сфері
- •Практичне заняття 10.2.
- •Практичне заняття 10.3.
- •Практичне заняття 10.4.
Практичне заняття 2.2.
У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:
1. Протокол допиту підозрюваного (використавши десять питань, які обов’язково задаються підозрюваному під час допиту у кримінальному провадженні, розпочатому за фактом вчинення злочину у сфері оподаткування та/чи бюджетній сфері) (Бланк документу – див. Додаток № 8 ).
Практичне заняття 2.3.
У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:
Постанову про проведення допиту свідка в режимі відео конференції (Бланк документу – див. Додаток № 9 ).
Протокол допиту свідка в режимі відео конференції (Бланк документу – див. Додаток № 10 ).
3. Рапорт про опитування свідка в режимі відео- або телефонної конференції (Бланк документу – див. Додаток № 11 ).
Практичне заняття 2.4.
У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:
Протокол пред’явлення підозрюваного за фотознімками (Бланк документу – див. Додаток № 12 ).
Протокол пред’явлення підозрюваного для впізнання у режимі відео конференції (Бланк документу – див. Додаток № 13 ).
Практичне заняття 2.5.
У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:
1. Клопотання про надання дозволу на проведення обшуку в офісному приміщенні підприємства (Бланк документу – див. Додаток № 14 ).
2. Протокол обшуку офісного приміщення підприємства (Бланк документу – див. Додаток № 15 ).
3. Протокол огляду первинних бухгалтерських документів, вилучених під час обшуку (Бланк документу – див. Додаток №16 ).
4. Протокол огляду кабінету бухгалтера як місця події (Бланк документу – див. Додаток № 17 ).
Тема 3. Види експертиз та порядок їх призначення при розслідуванні, злочинів, вчинених у сфері оподаткування та/чи бюджетній сфері
лекційне заняття (час – 2 години)
практичне заняття (час – 6 годин)
План
Види експертиз та порядок їх призначення слідчими підрозділів фінансових розслідувань.
Особливості отримання зразків для експертизи та їх процесуальне оформлення під час розслідування злочинів, вчинених у сфері оподаткування та/чи бюджетній сфері.
Завдання для самостійної роботи
(час – 6 годин)
Опрацювати зміст:
- ст. ст. 40, 104, 110, 223, 242, 243, 245 та 242 Кримінального процесуального кодексу України.
Практичне заняття 3.1.
У ході підготовки до заняття, використовуючи надане викладачем завдання, підготувати від свого імені, роздрукувати та принести на заняття перелічені нижче документи:
Постанову про вилучення (відібрання) зразків почерку та підпису бухгалтера для експертного дослідження (Бланк документу – див. Додаток № 18 ).
Протокол отримання зразків почерку та підпису бухгалтера для експертизи (почеркознавча експертиза) (Бланк документу – див. Додаток № 19 ).
Постанову про призначення експертизи по відібраних зразках підпису та почерку бухгалтера (почеркознавча експертиза) (Бланк документу – див. Додаток № 20 ).