14. Особенности страхования экспортно-импортных, валютных, инвестиционных, и кредитных рисков внешнеэкономической деятельности.

Валютные риски - опасность валютных потерь в результате изменения курса валюты цены (займа) по отношению к валюте платежа в период между подписанием внешнеторгового или кредитного соглашения и осуществлением платежа по нему.

Выделяют следующие виды валютного риска:

• Операционный -возможность убытков или недополучения прибыли;

• Балансовый (трансляционный) - несоответствие активов и пассивов, выраженных в инвалютах;

• Неблагоприятное воздействие валютного риска на экономическое положение предприятия.

Методы оптимизации страхования валютных рисков

1. Уступки по одним статьям соглашения, добиваясь преимуществ по другим.

2. Защитные оговорки – договорные условия, включаемые в соглашения и контракты, предусматривающие возможность их пересмотра в процессе исполнения в целях страхования валютных, кредитных и других рисков.

3. Прогнозирование валютного курса и процентных ставок (метод экспертных оценок, базирующийся на знаниях, интуиции субъектов рынка, и формализованные методы).

Кредитный риск – риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов по кредиту, причитающихся кредитору. Этот риск несет кредитор при неплатежеспособности заемщика.

Национальные системы страхования кредитных рисков созданы в настоящее время во всех промышленно развитых странах и в целом ряде развивающихся стран. Основную роль в них играют государственные страховые учреждения, специализирующиеся в этой сфере, частные же выполняют вспомогательные функции, хотя значение их в отдельных странах различно. Во внешнеторговых сделках они связаны, прежде всего с просрочкой платежа по вине покупателя вследствие его недобросовестности или неплатежеспособности. Подобные риски, лежащие на стороне заемщика, относятся к коммерческим.

Инвестиционный риск - это вероятность финансовых потерь в процессе осуществления инвестиционной деятельности фирмы. В соответствии с возможными видами этой деятельности выделяют два основных вида инвестиционного риска: риск финансового инвестирования (риски на рынке ценных бумаг) и риск реального инвестирования (проектные риски).

По виду потерь инвестиционные риски можно разделить на:

- риск упущенной выгоды - риск наступления косвенного финансового ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия;

- риск снижения доходности может возникнуть в результате уменьшения процентов и дивидендов по портфельным инвестициям;

- риски прямых финансовых потерь представляют собой опасность в результате не правильного выбора вложения средств, полной или частичной потери инвестированного капитала.

15.Виды транспортного страхования при осуществлении вэд.

 Транспортное страхование при морской перевозке

Возмещению подлежат следующие наступившие риски:

1. убытки от повреждений или фактической либо конструктивной полной гибели судна вследствие огня, молнии, бури, вихря, и других стихийных бедствий, крушения, посадки судна на мель, столкновения судов между собой или со всякими неподвижными или плавучими предметами, включая лед;

2. убытки от повреждения судна вследствие мер, принятых для спасения или тушения пожара;

3. убытки от пропажи судна без вести;

4. убытки, взносы и расходы по общей аварии;

5. убытка которые судовладелец обязан возместить владельцу другого судна вследствие столкновения судов;

6. все необходимые и целесообразно произведенные расходы по спасению судна, по уменьшению убытка и установлению его размера, если убыток возмещается по условиям страхования.

Убытки не возмещаются, если они:

1. произошедшие вследствие умысла или грубой небрежности страхователя, выгодоприобретателя или их представителей;

2. не мореходности судна (т. е. ненадежности или неприспособленности судна для данного плавания, отсутствия необходимого снаряжения или оборудования, необходимого состава команды, надлежащей ее квалификации, отправления в рейс без надлежащих судовых документов или неправильно нагруженным);

3. ветхости или износа судна, его частей и принадлежностей;

4. форсирования льда без проводки ледоколом, погрузки с ведома страхователя или выгодоприобретателя, но без ведома страховщика веществ или предметов, опасных в отношении взрыва или самовозгорания;

5. всякого рода военных действий или военных мероприятий и их последствий, повреждения или уничтожения минами, торпедами, бомбами и другими орудиями войны;

6. пиратских действий, а также гражданской войны, народных волнений и забастовок, конфискации, реквизиции, ареста или уничтожения судна по требованию военных или гражданских властей;

7. потери фрахта, простоя (включая расходы по заработной плате и содержанию команды во время простоя и ремонта судна).

Заключение договора страхования судов происходит на основании письменного заявления страхователя, в котором должны быть сообщены подробные сведения о судне, объекте страхования, его тип, название, год постройки и другие данные, характеризующие судно; страховая сумма, которая не может быть выше страховой стоимости, т. е. действительной стоимости судна к началу страхования; указываются желаемые условие страхования, период страхования судна - на определенный срок или рейс. В случае страхования на срок указывается, кроме срока, предполагаемый район плавания, в случаи страхования на рейс порты захода судна.

Страховщик несет ответственность за убытки, происшедшие только в том районе плавания и только по тому рейсу, который был обусловлен в договоре страхования (полисе).

При выходе судна из пределов района плавания или при отклонении (девиации) от обусловленного в договоре пути следования страхование прекращается. Чтобы в таких случаях договор страхования мог оставаться в силе, страхователь должен своевременно заявить страховщику о предстоящем изменении района плавания или рейса и подтвердить готовность уплатить дополнительную премию, если страховщик ее потребует.

Все обстоятельства аварии на море капитан или вахтенный помощник должен занести в судовой журнал, а по прибытии в порт сделать заявление об аварии.

При требовании страхового возмещения страхователь обязан документально доказать наличие страхового случая.

Транспортное страхование при воздушной перевозке

страхование груз транспортный убыток

По сравнению с морскими перевозками установление ответственности воздушного перевозчика гораздо проще, равно как и проще предъявление претензий и исков. Во-первых, по характеру груза легче установить недостачу или повреждение, ведь здесь нет навальных, наливных или насыпных грузов. Во- вторых, сроки доставки грузов весьма короткие, и установить место и причину убытка легче. В-третьих, ответственным лицом за убытки с момента принятия груза к перевозке является авиаперевозчик, и его ответственностью поглощается ответственность его агентов (служб аэропортов отправления и назначения).

Заключение договора воздушной перевозки груза удостоверяется выдачей перевозчиком грузоотправителю грузовой накладной, в которой оговорены все условия передвижения товара.

При повреждении груза претензия должна быть заявлена в течение 14 дней со дня его выдачи, а при утрате - в течение двух лет. Не соблюдение данных сроков даёт право на отказ в возмещение убытка.

Размер страховой выплаты равен примерно 20 долларов США по нынешнему валютному курсу за 1 кг утраченного или поврежденного груза (согласно Воздушному кодексу РФ - в размере двух минимальных оплат труда за килограмм веса багажа или груза).

Транспортное страхование при железнодорожной перевозке

Важную роль играет определение тех лиц, которые имеют право на предъявление претензий к железным дорогам. К таким лицам относятся только грузополучатели или грузоотправители, причем они могут передать свои права на предъявление претензий и исков иным юридическим и физическим лицам посредством оформления поручения или доверенности. Это может дать возможность железным дорогам отказывать в удовлетворении претензий тех лиц, которым права требования были переданы или, при признании правомерности требований, не переводить на их расчетные счета суммы возмещения. В страховании такой переход прав требования к страховой компании установлен в ст. 965 Гражданского кодекса.

Претензии по грузам могут быть заявлены в течение 6 месяцев со дня выдачи груза, и должны быть рассмотрены в течение 30 дней со дня получения претензии. Иски могут быть предъявлены по месту нахождения управления железной дороги в течение годичного срока со дня получения ответа на претензию или с последнего дня.

При обнаружении факта недостачи или повреждения груза станция железной дороги должна составить коммерческий акт с подробным изложением характера несохранности груза. Составление коммерческого акта - очень важный момент, ибо от того, насколько правильно и подробно он составлен, зависит дальнейшая судьба требований к железной дороге.

При международных перевозках, где задействованы железные дороги разных стран, нужно исходить из требований тех конвенций, ссылки на которые даются в конкретной железнодорожной накладной. Бывают случаи, когда груз на какой - либо узловой станции передается одной железной дорогой другой. Там же выдается и другая накладная. Необходимо внимательно следить затем, имелись ли в новой накладной какие-либо отметки о ненадлежащем состоянии груза при передаче его одной дорогой другой. Кроме внесения таких отметок в накладную, при передаче может составляться и коммерческий акт.

Транспортное страхование при автоперевозке

Грузополучатель не обязан доказывать вину перевозчика: ему достаточно указать, что имела место несохранная перевозка, а перевозчик, наоборот, должен доказывать отсутствие своей вины.

С практической точки зрения страховую компанию больше всего должны интересовать сроки предъявления претензий и исков по несохранной перевозке.

Сроки исковой давности установлены в 1 год со дня выдачи груза, а в случае утраты груза - с тридцатого дня по истечении согласованного срока давности, а если таковой не был согласован - с 60-го дня со дня принятия груза к перевозке. Существенным является то, что иск может быть предъявлен как в суд страны отправления груза, так и в суд страны назначения.

При выдаче груза всякое замечание по поводу его неудовлетворительного состояния или ненадлежащего количества, адресованное перевозчику, должно быть сделано грузополучателем в письменном виде не позднее чем через 7 дней со дня принятия груза. В противном случае время доказывания вины перевозчика будет лежать на грузополучателе (или, соответственно на страховой компании), а вина перевозчика не будет доказана.

Нет страхового случая, и соответственно, не может быть предъявлено требований перевозчику при следующих обстоятельствах:

1. утрата груза при целостной упаковке или неповрежденных пломбах отправителя;

2. утрата или повреждение груза из-за упаковки, неадекватной характеру груза;

16.Транспортное страхование грузов во ВЭД. Страхование грузоперевозок: основные документы регламентирующие международные правила страхования грузов: классификация грузов, объекты страхования, страховые риски и условия страхования грузов; Договор страхования грузов: виды договоров страхования грузов (генеральный договор, страховой полис, виды страховых полисов),условия договора. Оговорки А,В,С Института Лондонских страховщиков; Условия страхования грузов во внешнеторговых контрактах. Базовые условия поставки ИНКОТЕРМС-2010

Транспортное страхование грузов во ВЭД

Страхование грузов подразумевает страховую защиту от убытков, возникающие вследствие утраты, недостачи или повреждения товара в процессе перевозки (перемещения) груза из одного пункта в другой, как правило, на всех стадиях схемы транспортного процесса (погрузка, выгрузка, перемещение с одного вида транспорта на другой).

Страхование грузоперевозок: основные документы регламентирующие международные правила страхования грузов: классификация грузов, объекты страхования, страховые риски и условия страхования грузов

Документы, регулирующие международные правила страхования грузов

• Закон о морском страховании, изданный в Англии в 1906 году;

• Брюссельская конвенция о коносаменте 1924 г

• Гамбургские правила: конвенция ООН о морской перевозке грузов (Гамбург, 1978г);

• Варшавская конвенция об унификации правил, касающихся международных воздушных перевозок, 1929г

• Конвенция о договоре международной дорожной перевозки грузов (Женева 1956 год)

• Соглашения, касающиеся международного грузового сообщения по железным дорогам, 1966 г и др.

Общепризнанным мировым центром по разработкам правил морского страхования и перевозок до сих пор является Лондонский институт страхования.

Классификация грузов для целей страхования

Критерии классификации грузов:

1. по способам перевозки грузов и перегрузки;

2. специальные виды грузов, имеющие значительные особенности страхования;

3. способ транспортировки (вид транспорта);

4. Характер транспортировки по отношению к территории страны.

Классификация грузов: по способам перевозки и перегрузки

• Генеральные;

• Массовые;

• Особорежимные грузы;

Генеральные грузы

Категорию генеральных составляют различные штучные грузы:

• упакованные в стандартную тару (ящики, мешки, тюки, бочки и др.) или без нее, которые в качестве тарных и штучных грузов

• можно пересчитать в отдельности и

• принимаемые к перевозке по счету грузовых мест;

в т.ч.

-по размерам: обычные, длинномерные (длиной свыше 3 м) и негабаритные;

-по массе: легковесные и тяжеловесные (самой свыше 5т).

В частности, готовая продукция, машины и оборудование; электротехнические товары, автомашины; продовольствие.

Массовые грузы

Массовые грузы представляют собой определенную структурную массу, перевозимую в больших количествах без упаковки, в том числе:

-наливные 9нефть, нефтепродукты, сжиженные газы, животные жиры, растительные масла и пр);

-навалочные (руда, рудные концентраты, удобрения и др);

-лесные (круглый лес, пиломатериалы, технологическая щепа).

В категории навалочных грузов выделяют собственно навалочные и насыпные грузы.

Навалочные – преимущественно грузы минерального происхождения, перевозимые без тары – навалом и принимаемые по весу. К основным из них следует отнести:

-руды и концентраты руд (железная руда и рудный концентрат, марганцевые руды, серный колчедан, апатитовый концентрат, магнезит, бокситы, глинозем);

-угли (бурный, каменный, антрацит);

-химические грузы (карбамид, сульфат аммония, хлористый калий, суперфосфат, фосфорная мука, сера, фосфориты);

-минерально-строительные материалы.

Насыпные – грузы, перевозимые без тары, в основном пищевые, такие как зерновые грузы(пшеница, рожь, ячмень, овес, кукуруза в зерне и др); сахар-сырец, патока, шрот и т.п.

Особенностью их является гигроскопичность и сыпучесть.

Насыпные грузы отличаются от навалочных большей сыпучестью и однообразием отдельных частиц груза.

Особорежимные грузы

Категорию особорежимных грузов составляют:

• опасные грузы (вещества и предметы, которые вследствие их специфических свойств при хранении, перевозке, перегрузке могут служить причиной повреждения транспортного средства, складов, перегрузочных устройств, а также увечий, отравления, ожогов, облучения или заболевания людей);

• скоропортящиеся грузы (пищевые продукты, при хранении и транспортировке которых необходимо соблюдать определенный температурно-влажностный и вентиляционный режимы);

• живой груз(скот и птица) и сырые животноводческие продукты (шерсть, шкуры и т.п.), перевозка которых допускается только после ветеринарно-санитарного освидетельствования.

Грузы с повышенной убыточностью.

Грузы, которым причинен ущерб, называют аварийными.

Для каждого из указанных грузов существует определенный специфический риск, которые делает их грузами с повышенной убыточностью, вызывающим определенные трудности в установлении причин убытка.