10 Общие основы и принципы классификации страхования. Классификация страхования во вэд. Международные классификации страхования.
Общие основы и принципы классификации страхования
Современная российская практика страхования базируется, прежде всего, на классификации страхования в разделе двух аспектов:
по форме страхования – основной критерий волеизъявление сторон страхового отношения;
по содержанию страхования – основной критериальный признак различие объектов страхования
Классификация по форме страхования
Обязательное государственное страхование
некоторые особенности:
оно проводится в отношении жизни, здоровья и имущества государственных служащих определенных категорий страхователями являются федеральные органы исполнительной власти источником уплаты страховой премии являются средства, выделяемые на эти цели из соответствующего бюджета министерствам и иным федеральным органами исполнительной власти (страхователям)
Обязательное страхование в силу договора
Обязательное страхование в силу договора - это страхование, при котором обязанность заключать договор для страхователя вытекает не из нормы конкретного закона, а из условий договора.
Общими принципами обязательного страхования
Общими принципами всех видов обязательного страхования в силу закона являются:
полнота охвата объектов – из объектов страхования не делается исключений;
определение законом или в установленном законом порядке иными правовыми актами – указами Президента РФ, постановлениями Правительства РФ существенных условий договора:
-предметов страхования
- страховых случаев 9объема ответственности страховщика)
- размера страховой суммы
- страхового тарифа
Добровольное страхование
Добровольное страхование - проводится на основе свободного принятия решения о страховании, и регулируются договором, заключаемым между страховщиком и страхователем.
Общие условия, на которых заключается такой договор, определяются стандартными правилами страхования, разрабатываемыми страховщиками (!) и утверждаемыми (!) органами страхового наздора. При этом страхователь и страховщик могут договориться о внесении дополнений и исключений в эти правила. Все изменения должны быть отражены в конкретном договоре, заключенном и подписанном обеими сторонами.
Принципами добровольного страхования являются:
Волеизъявление сторон: договор страхования заключается при наличии желания страхователя приобрести страховую защиту, а страховщика – предоставить ее;
Срочность: страхование действует в течение определенного периода времени, указанного в договоре;
Выборочность приема на страхование: страховая защита распространяется только на те объекты, которые указаны в договоре;
Отсутствие регламентаций при определении существенных условий договора.
Классификация по объектам страхования
Для отражения сущности страхового бизнеса в мировой и отечественной практике пользуются классификацией по объекту страхования (отраслевая классификация). В ней выделяют:
-отрасли страхования
-подотрасли в рамках каждой отдельной отрасли
-виды страхования внутри подотраслей
Отрасли страхования - относительно обособленные области страхования, связанные с:
Предоставлением страховой защиты для однородных (родственных) объектов страхования,
Наличием особых принципов и методов страховой защиты,
Формированием и использованием страховых фондов.
Подотрасли страхования - совокупности видов страхования однородных (родственных) объектов с характерными для них страховыми случаями условиями и способами страховой защиты.
Виды страхования – страхование конкретных однозначных объектов от конкретных событий по конкретным условиями договора страхования.
Классификация по объектам страхования
Отрасль «личное страхование» (ст.4 п.1)
Объект страхования – имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица.
Подотрасли
Страхование здоровья
Страхование жизни
Выплаты при нанесении вреда жизни, здоровью застрахованного лица, оказанием ему медицинских услуг вследствие несчастного случая
Страховая выплата в случае смерти застрахованного, дожития до окончания срока страхования или возраста, наступлением иных событий в жизни граждан
Отрасль «имущественное страхование» (ст.4 п.1)
Подотрасли
Страхование предпринимательского риска
Страхование имущества
Страхование ответственности
Объект страхования – имущественные интересы, связанные с владением, пользование, распоряжение
Объектом страхования являются убытки 9неполученный доход) предпринимателя, понесенные им по не зависящим от него обстоятельствам
Объект страхования – обязательство страхователя возместить вред личности или ущерб имуществу, который может быть причиненным другим лицам вследствие какого-либо действия или бездействия
Классификация по виду страхования
Последним звеном отраслевой классификации (по объекту) является вид страхования: страхование конкретных однозначных объектов от характерных для них страховых рисков.
Каждый вид требует разработки специальных правил страхования.
Видовая классификация является исходной базой для:
Построения страховых тарифов;
Разработки методики исчисления убытков наносимых страховыми случаями имущественным интересам, и размеров страховых выплат по данным убыткам.
Классификация по роду опасности
В классификации страхования по роду опасности (характерно для имущественного страхования) на первое место выходит не объект (строение, транспортное средство, груз и др.), а род застрахованных опасностей, т.е. перечень конкретных событий, угрожающих объекту.
Возможно проводить страхование на случай наступления убытков от следующих событий:
Огня и сопутствующих рисков (огневое страхование)
Стихийных бедствий (бури, урагана, наводнения)
Градобития
Аварий (газо-, водопроводных систем)
Кражи со взломом
Перерывов процесса производственной деятельности и др.
В ряде случаев страхование может проводиться «от всех рисков», без конкретного перечисления.
Классификация по общественному назначению
Страховые отношения могут быть подразделены на отношения в области:
Социального страхования;
Гражданско-правового страхования.
Они имеют аналогичное общественное назначение и взаимно дополняют друг друга в осуществлении страховой защиты имущественных интересов страхователей.
????Различия между социальным и гражданско-правовым страхованием???(ЭТОГО В ВОПРОСАХ НЕТ)
Социальное страхование |
Гражданско-правовое страхование |
Нормативно-правовой базой социального страхования является Федеральный закон от 16 июля 1997 года № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования» и другие законодательные акты в области социального страхования. |
Отношения в области гражданско-правового страхования регулируется Гражданским кодексом РФ, Законом об организации страхового дела и др. Действие этих законодательных актов не распространяется на социальное страхование (!). |
По своему характеру социальное страхование призвано обеспечить страховой защитой граждан страны, т.е. право на получение выплат и пособий имеет большинство (!) населения. |
Гражданско-правовое страхование распространяется только (!) на страхователей, имеющих договор страхования с конкретным страховщиком и участвующих в создании страхового фонда путем внесения страховых премий в соответствии с условиями договора. |
Размер выплат, производимых гражданам из фондов социального страхования:
|
Выплаты по гражданско-правовому страхованию индивидуальны, их размер определяется условиями конкретного договора. Государство не отвечает по обязательствам страховщиком в случае неплатежеспособности и банкротства последних(!). |
Классификация по порядку заключения договора
Массовые риски |
Крупные риски |
-в большом количестве -на сравнительно невысокие страховые суммы.
|
- их стоимость и страховая сумма очень высоки -эксплуатация сопряжена со специфическими страховыми случаями;
|
Классификация по виду деятельности страховщика
|
Прямое (первичное)страхование |
Перестрахование |
|
Страхование, при котором риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы по договору остается у первичного страховщика |
Страхование, при котором первичный страховщик может передать часть своей ответственности по договору другому страховщику за определенную плату. |
||
Классификация по кругу страхователей
Коллективное страхование |
Индивидуальное страхование |
По договорам коллективного страхования застрахованным может быть одновременно большое число лиц |
Договор индивидуального страхования заключается, как правило, в отношении одного застрахованного лица. |
Классификация ВЭД
ВЭД- процесс реализации внешнеэкономических связей, включающих:
Внешнеторговую деятельность
Международное сотрудничество
Совместное предпринимательство
Валютно-финансовые и кредитные операции
Объекты страхование ВЭД - как вид страхования
Объекты страхования ВЭД аналогичны объектам страхования внутри страны: в качестве объектов страхования ВЭД могут выступать объекты личного страхования имущественного страхования – имущественные интересы связанные:
С владельцем, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);
С обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);
С осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).
Основные страховые риски участников ВЭД:
Риски, связанные с экономической конъектурой рынка и деятельностью иностранного партнера;
Риски, связанные с грузоперевозками;
Финансовые риски;
Технологические риски
Коммерческие риски
Политические риски
Риски стихийных бедствий и др.
Коммерческие риски-риски связанные:
С изменением цены товара после заключения контракта;
Отказом импортера от приема товара, особенно при инкассовой форме расчетов;
Ошибками в документах или оплате товаров;
Злоупотреблением или хищением валютных средств, выплатой по поддельным банкнотам, чекам и т.д.;
Неплатежеспособностью покупателя или заемщика;
Неустойчивостью валютных курсов;
Инфляцией;
Колебаниями процентных ставок.
Валютные риски - опасность валютных потерь в результате изменения курса валюты цены (займа) по отношению к валюте платежа в период между подписанием внешнеторгового или кредитного соглашения и осуществлением платежа по нему.
Выделяют следующие виды валютного риска:
Операционный -возможность убытков или недополучения прибыли;
Балансовый (трансляционный) - несоответствие активов и пассивов, выраженных в инвалютах;
Неблагоприятное воздействие валютного риска на экономическое положение предприятия.
Кредитный, процентный и трансфертный риски
Кредитный риск – риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов по кредиту. Причитающихся кредитору. Этот риск несет кредитор при неплатежеспособности заемщика.
Процентный риск – опасность потерь, связанных с изменением рыночной процентной ставки по сравнению со ставкой, предусмотренной кредитным соглашением в период между его подписанием и осуществлением платежа. Заемщик несет риск снижения рыночной процентной ставки, а кредитор – риск ее повышения.
Трансфертный риск – риск невозможности перевода средств в страну кредитора (экспортера) в связи с валютными ограничениями в стране заемщика или его неплатежеспособностью и другими причинами.
Методы страхования рисков
В международной практике применяются три основных метода страхования рисков:
Односторонние действия одного из контрагентов
Операции страховых компаний, банковские и правительственные гарантии;
Взаимная договоренность участников сделки
Иногда комбинируется несколько способов.
Факторы, влияющие на выбор метода страхования
На выбор конкретного метода страхования валютного и кредитного рисков влияют следующие факторы:
Особенности экономических и политических отношений со страной – контрагентом сделки;
Конкурентоспособность товара;
Платежеспособность импортера или заемщика;
Действующие законодательные ограничения на проведение валютных или кредитно-финансовых операций в данной стране;
Срок, на который необходимо получить покрытие риска;
Наличие дополнительных условий осуществления операции (залоговый депозит, гарантии третьего лица)
Перспективы изменения валютного курса или процентных ставок на рынке.
Международные классификации страхования
Международная практика страхования в большей степени основана на применение классификации страхования жизни и страхования иного, чем страхование жизни.
В странах Европейского экономического сообщества (ЕЭС) действует единая классификация видов страхования, установленная директивной ЕЭС 73/239/EEC. Предусматривает:
Единые правила по финансовым гарантиям
Единую группировку классов страхования.
Страховое регулирование и надзор распространяются на все классы страхования.
Выделение классов производится в соответствии с природой покрываемых рисков.
Предусмотрена группа рисковых видов страхования и личное страхование.
Классификация рисковых видов страхования
Страхование от несчастных случаев
страхование от болезней
3-9.Группа видов страхования от всех видов ущерба и убытков, возникающих на транспорте:
3. Страхование наземного транспорта без страхования железнодорожного подвижного состава, включая страхование автотранспортных средств, страхование других наземных транспортных средств.
4. Страхование железнодорожного транспорта
5.Страхование авиатранспорта
6.страхование морских и речных судов
7.Страхование грузов, находящихся в пути, для любого вида используемого транспорта
8.страхование от пожара и стихийных бедствий, в том числе от пожара, взрыва, других природных сил (кроме шторма), ядерной энергии.
9. Страхование от других видов ущерба, нанесенных имуществу (за исключением перечисленного в п.3-7), градобитием или морозом, а также любым другим случаем, например кражей, по причинам другим, чем те которые перечислены в п.8.
10-12. Страхование ответственности перевозчика:
10 Страхование автогражданской ответственности
11 Страхование ответственности авиаперевозчика
12 Страхование ответственности морского перевозчика
13. Страхование общей ответственности, за исключением п.10-12
14.Кредитное страхование, в том числе: страхование от общей неплатежеспособности дебитора, страхование экспортного кредита, страхование под залог, страхование закладных, страхование сельскохозяйственного кредита, страхование части кредита.
15. Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита.
16. Страхование остальных видов финансовых убытков, связанных с риском безработицы, недополученного дохода (упущенной выгоды);потери прибыли, плохой погоды, других косвенных торговых убытков, падение рыночной стоимости, других финансовых потерь, уменьшения дохода от ренты, других форм финансовых потерь.
17.страхование судебных издержек.
18.страхование убытков, связанных с предоставлением помощи.
11. Правовые основы страховой деятельности: структура страхового законодательства России(общее и специальное законодательство, ведомственные акты).Основные нормативно-правовые акты, регламентирующие деятельность по страхованию ВЭД в РФ. Международные транспортные конвенции. Государственное регулирование страховой деятельности в РФ.