Вопрос 4

Необходимость создания страховых фондов. Формы,методы и источники создания страховых фондов.

Для обеспечения и организации страховой защиты необходимо иметь специальный источник средств, предназначенный для возмещения убытков, причиняемых различными случайными событиями. Таким источником являются страховые (резервные) фонды.

Страховой фонд – совокупность материальных запасов и финансовых резервов общества

Страховые фонды могут создаваться разными способами. Обычно выделяют три основных метода их формирования.

Первый метод обычно называют централизованным. Его суть состоит в том, что часть ресурсов имеющихся у государства, резервируется на тот случай, если произойдут какие-либо чрезвычайные события, требующие использования государственных резервов. Централизованные страховые фонды могут быть созданы как в натуральной, так и в денежной форме.

Второй метод формирования страховых фондов называется децентрализованным, или самострахованием. Суть его состоит в том, что лицо (юридическое или физическое) часть своих доходов использует не на текущее потребление, а сберегает, с тем чтобы использовать накопленные средства, когда в этом возникнет острая нужда из-за наступления каких-либо непредвиденных обстоятельств.

Третьем методом формирования страховых фондов и является страхование.

Несколько участников совместно создают целевой фонд для компенсации ущерба пострадавшему, что позволяет разделить ущерб между участниками страхования от случайностей = возникновение страхования

взносы уплачивают все субъекты, нуждающиеся в защите, а выплаты из фонда получают только те из них, чьи застрахованные объекты пострадали от заранее оговоренных неблагоприятных случаев.

Вопрос 5

Страховой риск: понятие риска, классификация рисков, поддающихся страхованию, страхование в системе методов управления риском.

Риск – возможность отклонения от желаемого состояния в неблагоприятную сторону в процессе деятельности субъекта в условиях неопределенности.

Риск может быть опознанным или неопознанным. Опознанный риск – он проявляется, его можно наблюдать, оценивать.

Управлять можно только опознанным риском, однако не каждый опознанный риск является основанием для организации страховой зашиты.

Выделяются материальные и нематериальные риски.

Последствия материальных рисков можно оценить в денежном выражении. Последствия нематериальных рисков не могут быть оценены с достаточной степенью точности.

Чистые риски(статистические) риски – предполагают ситуацию, исход который может быть либо неблагоприятным, либо нейтральным

Спекулятивные риски – предполагают ситуации, в которых существует возможность как убытка, так и извлечения выгоды.

На страхование принимаются только чистые риски

Фундаментальные риски – имеют высокую тяжесть последствий при низкой частоте проявления. Причины: природно –естественные, политические, социальные, техногенные

Катастрофические риски – не всегда поддаются страхованию по след. причинам:

• Время и место наступления риска трудно определить с достаточной степенью точности

• Ущерб от стихийного бедствия сложно прогнозировать

• Силы события часто бывает настолько велика, что нейтрализует возможность раскладки ущерба

Частные риски – затрагивают один или несколько объектов. Характеризуются большой частотой реализации и относительно невысокой тяжестью последствий., который может быть причинен объекту случайным неблагоприятным событием.

Управление рисками- это совокупность способов приемов и, методов и , мероприятий, направленных на минимизацию риска

Способы управления рисками

- Поглощение риска- используется :

- величина риса невелика

- риск влечет возможность получения дополнительной выгоды

- субъект не имеет необходимого объема инфо о риске

- Уклонение от риска

Избежание от уклонения – решение не быть вовлеченным в рисковую ситуацию

- полностью уклонится- чаще всего невозможно

- избежание одного риска может привести к возникновению других

- отказ от риска

- Разделение и передача риска

Страхование – процесс в котором группа физ лиц и юр. , подвергающиеся однотипному риску

Основная цель страхования – распределение убытков м\д большим количеством уч.

Вопрос 6. Системы возмещения ущерба. Франшизы. Возмещение ущерба по системе первого риска; система пропорционального возмещения ущерба в случае неполного страхования; система возмещения ущерба, предусматривающая франшизу.Страхование предпринимательского риска по системе предельной ответственности. Системы возмещения ущерба при состраховании и двойном (множественном) страховании.

Ущерб- это количественная оценка неудачного исхода

Принцип страхового возмещения ущерба

- страховая сумма не может превышать реальной цены застрахованного объекта

- размер ущерба не может превышать реальной цены застрахованного объекта

- размер страхового возмещения ущерба не может превышать страховой суммы

.

Франшиза - определенная часть убытков страхователя, не подлежащую возмещению страховщиком в соответствии с условиями заключенного страхового договора.

Франшиза устанавливается в конкретной денежной сумме или в проценте от суммы страхового возмещения и может быть:

- Условной

- Безусловной

Принцип страхового возмещения ущерба:

-страховая сумма не может превышать реальной цены застрахованного объекта (РЦ ≤ СС)

-размер ущерба НЕ МОЖЕТ ПРЕВЫСИТЬ реальную цену застрахованного объекта (РУ ≥ РЦ)

-размер страхового возмещения не может превышать страховой суммы (РЦ ≤ СС ≤ СВ).

Возмещение ущерба по системе первого риска:

-ущерб, размер которого не превышает страховой суммы(первый риск), возмещается в полном объеме

-ущерб, размер которого превышает страховую сумму (второй риск), возмещается в размере страховой суммы.

Система пропорционального возмещения ущерба в случае неполного страхования

Неполное страхование (недострахование) –страхование, при котором объект страхуется на сумму, меньшую его реальной стоимости

Если, в соответствии со страховым договором с неполным страхованием, возмещение ущерба осуществляется по системе пропорционального возмещения ущерба, то размер страхового возмещения ущерба не превышает размера ущерба и вычисляется по формуле:

Страховое возмещение = SB=(I/L)*U

При страховании по системе пропорциональной ответственности проявляется участие страхователя в возмещении ущерба, то есть страхователь принимает часть риска на себя. Чем больше возмещение ущерба на риске страхователя, тем меньше степень страхового возмещения

Страхование предпринимательского риска по системе предельной ответственности

Под предпринимательским риском понимается риск убытков (дополнительных расходов, неполучения ожидаемых доходов) от предпринимательской деятельности из-за:

- нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или

- изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов (п. 3 ст. 929 ГК РФ)

Сострахование – это страхование

• одного и того же объекта страхования

• несколькими страховщиками

• по одному договору страхования

Сострахование – способ страховой защиты рисков, особо крупных по стоимости или весьма подверженных воздействию неблагоприятных условий, на основе кооперирования по договору финансовых возможностей нескольких страховщиков.

Для возмещения ущерба при состраховании может применяться система

первого риска, система пропорциональной ответственности, а также франшиза.

Двойное (множественное страхование)- это страхование

• одного и того же объекта страхования;

• по отдельным договорам;

• у нескольких страховщиков;

• от одних и тех же рисков.

В отличие от сострахования, при двойном страховании возможна ситуация, когда суммарное страховое покрытие объекта страхования по всем страховым договорам превышает реальную стоимость объекта страхования, и страхователь может получить необоснованную выгоду от наступления страхового события.

Страховое возмещение ущерба, вне зависимости от числа приобретенных

страхователем страховых полисов, не может превышать размера ущерба, поне-

сенного страхователем, и для каждого страховщика определяется пропорцио-

нально отношению страховой суммы по заключенному им договору к общей

страховой сумме по всем заключенным договорам по данному объекту.

Вопрос 7 Сущность и функции перестрахования. Методы и формы ведения перестраховочных операций; основные определения и термины; типы договоров о перестраховании; системы ответственности перестрахоыщика перед перестрахователем:пропорциональная и непропорциональная.

Перестрахование – страхование одним страховщиком(перестраховщиком) на определенных договором условий риска исполнения всех или части своих обязательств у другого страховщика (перестраховщика).

При этом страховщик, заключивший с перестраховщиком соответствующий договор ,остается ответственным перед страхователем по основному договору страхователя

Цедент

Страховщик перестрахователь ( = цедент)- обладает всеми правами и обязанностями страхователя в отношении страховщика- перестраховщика (=цессионарий) по договору перестрахования

Цедент уплачивается перестраховщику за перестрахование страховую премию (=перестраховочную премию), которая является частью страховой премии, полученной цедентом от страхователя по договору первичного страхования

Страховая премия уплачивается за страхование, при перестраховании распределяется между перестрахователем и перестраховщиком

Цедент при уплате перестраховочной премии удерживается из нее в качестве компенсаций своих расходов по заключению и ведению договора первичного страхования перестраховочную комиссию

Цессионер

Цедент, несмотря на заключенный перестраховочный договор, остается ответственным за предоставление страховых выплат страхователю по договору первичного страхования и может даже не извещать его о факте перестрахования.

Цессионер, если риск для него является слишком крупным, может в свою очередь перестраховать его у третьего страховщика. В результате возникает страховая система, которую называют ретроцессией, второго перестрахователя называют ретроцедентом, а второго перестраховщика- ретроцессионером.

Типы договоров о перестраховании

• Договоры факультативного перестрахования

• Договоры облигаторного перестрахования

• Договоры факультативно- облигаторного перестрахования

• Договоры облигаторно- факультативного перестрахования

Договор факультативного перестрахования

Перестрахователь самостоятельно выбирает перестраховщика и решает, будет ли он передавать риск в перестрахование полностью или частично

Перестрахователь не имеет никаких обязательств в отношении перестраховщиков, которым предлагает риски в перестрахование.

Перестраховщики не имеют никаких обязательств в отношении перестрахователя и могут

• Принять риск полностью или частично

• Вообще отказаться от приема риска или

• Выдвинуть встречное условие

Договор облигаторного перестрахования

Облигаторное перестрахование осуществляется на основе долгосрочного договора, обязывающего перестрахователя перестраховывать определенные риски у конкретного перестраховщика, а перестраховщика- к их принятию.

Одним из вариантов облигаторного перестрахования является перестрахование первоочередных или приоритетных рисков

Соглашение о перестраховании первоочередных или приоритетных рисков компании не является особой формой договора, но часто используется с целью перестрахования части рисков еще до того, как будут производиться перестрахования по основным договорам компании

Договор факультативно- облигаторного перестрахования

Обязывает перестраховщика принимать в перестрахование от конкретного перестрахователя определенные риски или доли рисков.

Перестрахователь самостоятельно выбирает перестраховщиков и решает, будет ли он передавать риски в перестрахование полностью или частично (т.е., если перестрахователь придет, то перестраховщик не может ему отказать- обязан принять риски)

Облигаторно- факультативный договор

Обязывает перестрахователя предлагать на перестрахование определенные риски или доли рисков конкретному перестраховщику, а перестраховщику предоставляет право принять их или отказаться от них.

За передачу в перестрахование доброкачественного страхового риска в договорах перестрахования обычно предусмотрено комиссионное вознаграждение ( тантьема), которое перестраховщик выплачивает перестрахователю. Как правило, тантьема выплачивается ежегодно в определенном проценте от суммы чистой прибыли перестраховщика.

Договоры пропорционального перестрахования делятся на следующие ти-

пы:

· Договоры о перестраховании на базе квоты (квотные договоры);

· Договоры о перестраховании эксцедента суммы (эксцедентные договоры);

· Квотно-эксцедентные договоры.

Использованный в названиях этих договоров термин «эксцедент» – синоним слова «превышение».

2.3.1 Квотный договор

Квотный договор является наиболее простой формой пропорционального перестраховочного договора.

По условиям квотного договора страховщик – перестрахователь передает перестраховщику согласованную долю всех принятых им рисков по определенному виду страхования или группе смежных страхований. В этой же доле перестраховщик получает и перестраховочную премию.

В тех случаях, когда страховые суммы по принятым страховщиком рискам могут быть чрезмерно большими, перестраховщик ограничивает свою ответственность в договоре определенными лимитами.

Перестрахователь по квотному договору получает перестраховочную комиссию, размером 20—40%, в зависимости от вида страхования.

Квотный перестраховочный договор дает ряд преимуществ цеденту:

· На собственном удержании перестрахователя может оставаться такая доля ответственности, которая полностью соответствует его финансовым возможностям.

· Размер перестраховочной комиссии, обычно составляющей пропорциональную долю перестраховщика в расходах перестрахователя, увеличивается на дополнительную сумму непредвиденных расходов.

Непропорциональная система ответственности перестраховщика

Сущность непропорционального перестрахования состоит в том, что выплаты перетсраховщика определяются исключительно величиной убытка.

Перестраховочная премия по этому виду перестрахования определяется обычно как процент годовой премии, полученной цедентом по принятому на страхование и переданному в перестрахование портфелю.

В случае непропорционального перестрахования перестрахователь сам оплачивает все убытки до согласованного в договоре размера, а превышение над этим размером подлежит оплате перестраховщиком, для которого также устанавливается предел ответственности.

Непропорциональная система ответственности перестраховщика

Договоры непропорционального перестрахования могут быть заключены, как в факультативной, так и в облигаторной форме.

Мотивация к развитию непропорционального перестрахования со стороны цедент – создать определенные гарантии своей устойчивости при возмещении малого количества исключительно крупных убытков или большого количества исключительно мелких убытков.

Существуют две основные схемы непропорционального перестрахования:

• Перестрахование эксцедента (превышения) убытка

• Перестрахование эксцедента (превышения) убыточности.