- •Справочные данные об организации
- •Общие сведения об организации:
- •Остатки по счетам бухгалтерского учёта на 01.01.2014 г
- •Главная книга за январь 2014 года
- •Аналитические данные к счёту 01 «Учёт основных средств».
- •Аналитические данные к счёту 10/1 «Сырьё и материалы».
- •Аналитические данные к счёту 62 «Расчёты с покупателями и заказчиками».
Главная книга за январь 2014 года
СЧЕТ 01 «Основные средства».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 02 «Амортизация основных средств».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 04 «Нематериальные активы».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 05 «Амортизация нематериальных активов».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 08 «Вложения во вне оборотные активы».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 10 «Материалы».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
15 |
91 |
20 |
28 |
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 15 «Заготовление и приобретение материалов».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
60 |
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 16 «Отклонение в стоимости материалов».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
15 |
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 19 «НДС по приобретенным ценностям».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 20 «Основное производство».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
Дебет |
Кредит |
||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 23 «Вспомогательное производство»
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 25 «Общепроизводственные расходы».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 26 «Общехозяйственные расходы».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 28 «Брак в производстве».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 40 «Выпуск продукции».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 43 «Готовая продукция».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
40 |
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 44 «Расходы на продажу».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
76 |
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 50 «Касса».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
51 |
71 |
66 |
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 51 «Расчетный счет».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
76 |
62 |
50 |
66 |
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 58 «Финансовые вложения».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
76 |
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
51 |
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 62 «Расчеты по авансам полученным».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 68 «Расчеты с бюджетом по налогам и сборам».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 71 «Расчеты с подотчетными лицами».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 80 «Уставный капитал».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 84 «Нераспределенная прибыль».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 90 «Продажи».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
26 |
40 |
43 |
68 |
44 |
99 |
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 91 «Прочие доходы и расходы».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
60 |
04 |
58 |
68 |
76 |
66 |
68 |
99 |
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
СЧЕТ 99 «Прибыли и убытки».
ОБОРОТ ПО ДЕБЕТУ СЧЕТА С КРЕДИТА СЧЕТОВ |
Оборот по кредиту счета |
ОСТАТОК |
||||||||||||
|
68 |
84 |
|
|
|
|
|
|
Итого |
Дебет |
Кредит |
|||
На 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
На 1.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||