- •1. Жобаның тұжырымдамасы
- •2. Өнімнің (қызметтердің) сипаттамасы
- •3. Өндірістер бағдарламасы
- •4. Маркетингтік жоспар
- •4.1 Өнімдер (қызметтер) нарығының сипаттамасы
- •4.2 Негізгі және әлеуетті бәсекелестер
- •4.3 Нарықты дамытудың болжамды бағасы, күтілетін өзгерістер
- •4.4 Маркетинг стратегиясы
- •5. Техникалық жоспарлау
- •5.1 Техникалық процесс
- •5.2 Ғимараттар мен құрылыстар
- •5.3 Жабдық және инвентарь (техника)
- •5.4 Коммуникациялық инфрақұрылым
- •6. Ұйымдастыру, басқару және құрам
- •7. Жобаны іске асыру
- •7.1 Іске асыру жоспары
- •7.2 Жобаны іске асыру шығындары
- •8. Пайдалану шығыстары
- •9. Жалпы және әкімшілік шығыстар
- •10. Қаржыландыру қажеттілігі
- •11. Жобаның тиімділігі
- •11.1 Cash-flow проекциясы
- •11.2 Пайда мен залалдардың есептері
- •11.3 Баланс проекциясы
- •11.4 Қаржы индикаторлары
- •12. Әлеуметтік-экономикалық және экологиялық әсер
- •12.1 Әлеуметтік-экономикалық мәні
- •12.2 Қоршаған ортаға әсер
- •Қосымшалар
11.2 Пайда мен залалдардың есептері
Жоспарланған пайда мен залалдардың есебі 2-қосымшада айқарма түрінде көрсетілген.
14-кесте – Өнімділік көрсеткіштері, мың тг
Жылдық табыс (5 жыл), мың тг. |
24 614 |
|
Активтердің рентабельділігі (5 жыл) |
11% |
|
11.3 Баланс проекциясы
2016 жылғы баланстық есеп коэффициенттері төмендегі кестеде берілген.
15-кесте – Баланстық есеп коэффициенттері
Активтер құнындағы негізгі қаражаттың үлесі (5жыл) |
0,9 |
Міндеттемелерді өз капиталымен жабу коэффициенті (5 жыл) |
2,3 |
11.4 Қаржы индикаторлары
14% дисконттау ставкасы кезінде 10 жылға арналған инвестицияланған капиталдың таза дисконтталған кірісі 8 081 мың теңгені құрады.
16-кесте – Жобаның қаржылық көрсеткіштері
Ішкі кірістілік нормасы (IRR) |
14% |
|
Ағымдағы таза құны (NPV), мың теңге. |
8 081 |
|
Жобаның өзін-өзі ақтауы (жай), жыл |
5,1 |
|
Жобаның өзін-өзі ақтауы (дисконтталған), жыл |
9,4 |
|
17-кесте - Жобаның залалсыздығын талдау
Кезең |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
Қызметтерді сатудан түсетін кіріс |
93 932 |
93 932 |
94 622 |
95 346 |
96 106 |
96 904 |
Баланстық пайда |
16 370 |
20 635 |
25 693 |
30 767 |
35 859 |
40 937 |
Қызметтердің толық өзіндік құны |
77 562 |
73 297 |
68 929 |
64 578 |
60 247 |
55 967 |
Тұрақты шығындар |
70 667 |
66 058 |
61 327 |
56 597 |
51 866 |
47 167 |
Ауыспалы шығыстар |
6 895 |
7 239 |
7 601 |
7 981 |
8 380 |
8 800 |
Шекті кіріс сомасы |
87 038 |
86 693 |
87 020 |
87 364 |
87 725 |
88 104 |
Пайдадағы шекті түсімнің үлесі |
0,927 |
0,923 |
0,920 |
0,916 |
0,913 |
0,909 |
Залалсыздық шегі |
76 265 |
71 574 |
66 685 |
61 767 |
56 821 |
51 878 |
Кәсіпорынның қаржылық тұрақтылық қоры (%) |
19% |
24% |
30% |
35% |
41% |
46% |
Залалсыздық |
81% |
76% |
70% |
65% |
59% |
54% |
Кестеде кәсіпорынның залалсыздық шегі жылына сату көлемі 61 767 мың теңге болып табылатыны көрсетілген (1916 жыл).
Қаржылық тұрақтылық қоры 2013 жылы 19 % құрайды, одан әрі бұл көрсеткіш пайыздар бойынша шығыстардың азаюына қарай (46 дейін) өседі.
18-кесте - Болжамдау кезеңіндегі салықтық түсімдердің көлемі (6 жыл)
Салық түрі |
Сомасы, мың тг. |
ҚҚС |
26 616 |
КПН |
32 669 |
Мүлік және көлік салығы |
19 204 |
Салықтар және ЕТҚ-ның міндетті төлемдері |
31 888 |
Жиыны |
110 377 |
Осы жобаны іске асыру нәтижесіндегі салықтық түсімдердің көлемі 7 жылда 110 377 мың теңгені құрайды.