1. Возникновение налогов и их развитие.

2. Эволюция учения о налогах.

3. Основные налоговые теории и их современные интерпретации.

4. Сущность налогов и принципы налогообложения.

5. Функции налогов.

6. Элементы налога и налоговая терминология.

7. Классификация налогов.

8. Современная налоговая система и принципы ее построения.

9. Права, обязанности и ответственность налогоплательщиков.

10. Экономическая сущность налогового механизма.

11. Структура и элементы налогового механизма.

12. Содержание и задачи управления налогообложением.

13. Налоговый менеджмент: понятие, характеристика основных форм.

14. Организационная система управления налогами.

15. Понятие, состав и направления налогового планирования и прогнозирования.

16. Методы и факторы налогового планирования и прогнозирования.

17. Налоговое планирование в деятельности субъектов хозяйствования: необходимость, виды и методы.

18. Международное налоговое планирование: понятие, основные направления и стадии.

19. Налоговый контроль: понятие, сферы и цели.

20. Организация налогового контроля.

21. Налоговый аудит.

22. Содержание налогового регулирования.

23. Методы, принципы и формы налогового регулирования и стимулирования.

24. Перестройка механизма налогового регулирования в современной экономике.

25. Основные принципы и механизмы построения налоговой системы Беларуси.

26. Тенденции налогообложения в Беларуси.

27. Подоходный налог с физических лиц и новые тенденции обложения населения в развитых странах.

28. Корпорационный налог.

29. Экономические основы и принципы обложения имущества, капитала и собственности.

30. Экономическая сущность налога на добавленную стоимость.

31. Налог на прибыль хозяйствующих субъектов.

32. Акцизы.

33. Налог на добавленную стоимость.

34. Подоходный налог с физических лиц.

35. Таможенные пошлины.

36. Государственная пошлина.

37. Налог на имущество предприятия.

38. Налоги в системе международных экономических отношений.

39. Налоговое регулирование международных экономических отношений.

40. Налоговая политика в мировой экономике: проблемы и пути решения.

41. Возникновение двойного налогообложения и пути его устранения.

42. Международные налоговые соглашения как основной инструмент регулирования налоговых отношений.

43. Значение типовой модели Конвенции ОЭСР для международного налогового сообщества.

44. Налоговые проверки.

45. Права и обязанности налоговых органов и их должностных лиц.

46. Законодательные, нормативные и правовые документы, регламентирующие налогообложение в РБ.

Вопросы к зачету по дисциплине «Теория финансов»

1. Возникновение и эволюция финансов

2. Финансы как экономическая категория, их сущность

3. Функции финансов

4. Роль финансов в общественном воспроизводстве

5. Понятие финансовых ресурсов

6. Взаимосвязь финансов с другими экономическими категориями

7. Понятие и состав финансовой системы

8. Звенья финансовой системы, их характеристика и взаимосвязь

9. Роль финансового рынка в финансовой системе

10. Особенности финансов коммерческих и некоммерческих организаций

11. Финансы домашних хозяйств

12. Содержание и значение финансовой политики

13. Бюджетная политика

14. Налоговая политика

15. Денежно-кредитная политика

16. Инвестиционная политика

17. Приоритеты инвестиционной политики Республики Беларусь

18. Понятие финансового механизма

19. Содержание и структура финансового механизма

20. Бюджетный механизм

21. Налоговый механизм

22. Понятие, сущность и звенья управления финансами

23. Органы управления финансами

24. Министерство финансов в системе управления финансами, его функции, задачи и права

25. Министерство по налогам и сборам и его органы на местах

26. Таможенный комитет страны, его задачи и функции

27. Сущность, назначение и принципы финансового планирования и прогнозирования

28. Система финансовых планов, их взаимосвязь

29. Методы финансового планирования и прогнозирования

30. Понятие и сущность финансового контроля

31. Классификация финансового контроля

32. Методы финансового контроля

33. Органы, осуществляющие финансовый контроль, в Республики Беларусь

34. Организация государственного финансового контроля

35. Аудиторский контроль

36. Сущность, основные признаки и принципы социального страхования и социальной защиты населения

37. Организация социального страхования в Республики Беларусь: Фонд социальной защиты населения Республики Беларусь и РУСП «Белгосстрах»

38. Сущность, роль и функции государственного бюджета

39. Бюджетное устройство и бюджетная система

40. Доходы государственного бюджета. Целевые бюджетные фонды

41. Расходы государственного бюджета

42. Дефицит бюджета и управление им

43. Бюджетный процесс

44. Экономическая сущность налогов, их функции

45. Налоговая система: ее понятие и принципы построения

46. Виды налогов и элементы налога

47. Методы начисления и способы взимания налога

48. Сущность государственного кредита, его функции

49. Формы и инструменты государственного кредита

50. Понятие и виды государственного долга

51. Управление государственным кредитом и долгом