- •Валютное регулирование в российской федерации: правила, контроль, ответственность и.В. Хаменушко
- •Часть I. Валютное регулирование
- •Глава 1. Валюта и валютные ценности
- •§ 1. Понятие "валюта" в правовом значении
- •§ 2. Национальная и иностранная валюта
- •2) Иностранная валюта:
- •§ 3. Виды валют
- •§ 4. Валютные ценности
- •§ 5. Виды валютных ценностей
- •Глава 2. Цель и задачи валютного регулирования
- •§ 1. Возникновение потребности
- •§ 2. Цель валютного регулирования в современном государстве
- •§ 3. Задачи валютного регулирования
- •§ 4. Отражение цели и задач валютного регулирования
- •§ 5. Цель и задачи валютного регулирования
- •Глава 3. Понятие валютного регулирования. Валютные ограничения и валютный контроль
- •§ 1. Валютное регулирование в широком и узком понимании
- •§ 2. Юридическое определение валютного регулирования
- •§ 3. Валютное регулирование и свободное совершение
- •§ 4. Валютное регулирование и
- •§ 5. Принципы и перспективы развития
- •Глава 4. Источники права, содержащие нормы о валютном регулировании
- •§ 1. Конституционные основы валютного регулирования
- •§ 2. Международные договоры Российской Федерации и
- •§ 3. Законодательство Российской Федерации
- •§ 4. Подзаконные нормативные акты,
- •§ 5. Правовые позиции высших судебных инстанций и
- •Глава 5. Валютные операции как предмет валютного регулирования. Виды валютных операций
- •§ 1. Понятие валютных операций:
- •§ 2. Сделки, действия и валютные операции
- •§ 3. Валютные операции и валютные правоотношения
- •§ 4. Виды валютных операций
- •§ 5. Правовое значение деления валютных операций
- •Глава 6. Субъекты валютного регулирования, их права и обязанности
- •§ 1. Субъекты валютного регулирования: общее понятие, виды
- •§ 2. Резиденты и нерезиденты, основы их правового статуса
- •§ 3. Органы валютного регулирования,
- •§ 4. Особенности правового положения
- •§ 5. Особенности правового положения
- •Глава 7. Валютные ограничения: определение и классификация
- •§ 1. Юридическое определение валютных ограничений
- •§ 2. Классификация валютных ограничений
- •§ 3. Система валютных ограничений
- •§ 4. Состав системы валютных ограничений
- •§ 5. Соотношение валютных ограничений и мер
- •Глава 8. Характеристика и содержание основных валютных ограничений по законодательству российской федерации
- •§ 1. Сосредоточение валютных операций
- •§ 2. Официальный валютный курс
- •§ 3. Репатриация валютной выручки резидентами
- •§ 4. Валютные ограничения валютных операций внутри страны.
- •§ 5. Валютные ограничения офшорных (зарубежных)
- •Часть II. Валютный контроль
- •Глава 9. Валютный контроль как составная часть валютного регулирования
- •§ 1. Понятие "валютный контроль". Общая характеристика
- •§ 2. Функции валютного контроля
- •§ 3. Методы и меры валютного контроля
- •§ 4. Цель, задачи и направления валютного контроля
- •§ 5. Подконтрольные субъекты, их права и обязанности
- •Глава 10. Субъекты валютного контроля - органы и агенты валютного контроля
- •§ 1. Система субъектов валютного контроля
- •1) Обмена информацией:
- •2) Сотрудничества по выявлению нарушений законодательства резидентами государств - участников настоящего Соглашения при осуществлении ими валютных операций;
- •3) Проведения совместных аналитических исследований по проблемам, затрагивающим взаимные интересы государств - участников настоящего Соглашения в области валютного контроля;
- •§ 2. Правовые основы выполнения
- •§ 3. Особенности выполнения функций
- •§ 4. Правовые основы выполнения функций
- •§ 5. Правовые основы выполнения функций
- •Глава 11. Наблюдение за валютными операциями как метод валютного контроля
- •§ 1. Наблюдение как метод валютного контроля
- •§ 2. Наблюдение посредством паспортов сделок.
- •Глава 12. Проверка соблюдения валютного законодательства как метод валютного контроля
- •§ 1. Проверка как метод валютного контроля
- •§ 2. Проверки Росфиннадзора: порядок назначения,
- •Глава 13. Ответственность за нарушения валютного законодательства
- •§ 1. Виды юридической ответственности за нарушения
- •§ 2. Гражданско-правовые последствия
- •§ 3. Классификация составов административных правонарушений
- •§ 4. Общие вопросы административной ответственности
- •§ 5. Административная и уголовная ответственность
- •§ 6. Административная ответственность за нарушение
- •Часть 2.1 введена Федеральным законом от 28 июля 2012 г. N 140-фз и действует с 29 октября 2012 г.
- •Программа специального курса "Валютное регулирование и валютный контроль в Российской Федерации"
- •Раздел I. Валютное регулирование
- •Тема 1. Валюта и деньги, соотношение понятий
- •Тема 2. Понятие валютных операций
- •Тема 3. Правовые режимы совершения валютных операций
- •Тема 4. Субъекты валютного регулирования
- •Тема 5. Система валютных ограничений
- •Тема 6. Репатриация валюты: понятие, правовое значение
- •Раздел II. Валютный контроль
- •Тема 7. Валютный контроль как вид финансового контроля
- •Тема 8. Цель и задачи валютного контроля
- •Тема 9. Субъекты валютного контроля
- •Тема 10. Методы валютного контроля. Наблюдение
- •Тема 11. Методы валютного контроля. Проверка
- •Тема 12. Полномочия Центрального банка Российской Федерации
- •Тема 13. Полномочия Росфиннадзора
- •Тема 14. Права и обязанности уполномоченных банков и
- •Тема 15. Производство по делам
Раздел II. Валютный контроль
Тема 7. Валютный контроль как вид финансового контроля
1. Понятие валютного контроля. Меры валютного контроля - обязательный элемент правового режима валютного регулирования.
2. Место валютного контроля в системе государственного финансового контроля.
3. Соотношение валютного контроля со смежными видами финансового контроля. Валютный и налоговый контроль.
4. Валютный контроль и финансовый мониторинг.
5. Законодательство РФ о валютном контроле: состав, проблемы совершенствования.
Тема 8. Цель и задачи валютного контроля
1. Защита национальной валюты - цель валютного контроля.
2. Задачи валютного контроля по обеспечению соблюдения валютных ограничений резидентами и нерезидентами.
3. Задачи валютного контроля по обеспечению соблюдения правил учета валютных операций и представления отчетности о валютных операциях.
4. Валютный контроль - форма обратной связи в системе валютного регулирования. Задача сбора, накопления и анализа информации о правонарушениях, а также статистики правомерных валютных операций для корректировки валютной политики государства.
5. Требования законности и эффективности при реализации мер валютного контроля.
Тема 9. Субъекты валютного контроля
1. Виды субъектов валютного контроля.
2. Органы валютного контроля Российской Федерации. Особенности правового положения Правительства РФ и Банка России как органов валютного контроля.
3. Агенты валютного контроля: понятие, виды.
4. Правовое положение проверяемых субъектов валютного контроля.
5. Особенности правового положения третьих лиц - участников контрольных мероприятий.
6. Аудиторы и валютный контроль (дискуссионные аспекты).
7. Признается ли система внутреннего контроля организации элементом валютного контроля (дискуссионные аспекты).
Тема 10. Методы валютного контроля. Наблюдение
1. Наблюдение как метод документального финансового контроля, основанный на регулярном представлении контролирующим субъектам учетной информации. Понятие, признаки.
2. Области применения наблюдения в валютном контроле.
3. Паспорт сделки и иные документы учета и отчетности о валютных операциях: понятие, обязанность составления. Сроки составления, хранения, представления агентам валютного контроля.
4. Порядок фиксации результатов агентами валютного контроля. Действия в случае выявления правонарушений.
5. Получение результатов органами валютного контроля. Действия в случае получения информации о нарушении валютного законодательства.
6. Значение наблюдения как формы обратной связи в системе валютного регулирования.
Тема 11. Методы валютного контроля. Проверка
1. Проверка - метод финансового контроля. Сочетание приемов документального и фактического контроля при проверке.
2. Субъекты валютного контроля, уполномоченные проводить проверки соблюдения валютного законодательства. Разграничение функций при проведении валютного контроля.
3. Проблемы правового закрепления порядка проведения проверок. Виды проверок.
4. Порядок назначения и проведения проверок соблюдения валютного законодательства.
5. Права и обязанности проверяемых лиц при проверке соблюдения валютного законодательства.
6. Документы, истребуемые при проверке.
7. Фиксация результатов проверки. Порядок оформления акта проверки. Соотношение акта проверки и протокола об административном правонарушении.