38. Понятие банковской тайны. Основания и порядок предоставления сведений, составляющих банковскую тайну. Ответственность за нарушение банковской тайны.

Банковская тайна, сохранение сведений об операциях, счетах и вкладах клиентов банка и других кредитных учреждений. Обеспечение Б. т. — обязанность кредитных учреждений, которые выдают справки об операциях, счетах и вкладах лишь в случаях, указанных в законе.

Банковская тайна и коммерческая тайна в некотором смысле могут рассматриваться в качестве разновидности конфиденциальной информации. Законом предусматривается следующее определение:конфиденциальная информация– документированная информация, доступ к которой ограничивается в соответствии с законодательством РФ. При этомдокументированная информация (документ)– зафиксированная на материальном носителе информация с реквизитами, позволяющими ее идентифицировать.

Правовое регулирование отношений между кредитными организациями, их клиентами и третьими лицами регулируется гражданским и банковским законодательством. Например, в ст. 857 ГК РФ «Банковская тайна» говорится, что банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте.

Банковскую тайну составляют:

1. сведения о счетах и вкладах;

2. сведения об остатках на счетах;

3. сведения об операциях по счету;

4. сведения о самом клиенте.

Банковскую тайну должны хранить:

- Кредитная организация,

- Банк России,

- Агентство страхования вкладов

1) банковская тайна физического лица. Раскрывается следующим лицам:

- самим физическим лицам;

- судам,

- органам принудительного исполнения судебных актов (ФССП)

- агентству страхования вкладов

- при наличии согласия руководителя следственного органа - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

- лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном кредитной организации завещательном распоряжении,

- нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков

- федеральная служба по финансовому мониторингу

2) Банковская тайна юридического лица и ип. Раскрывается следующим лицам.

- самим ЮЛ и ИП,

- судам и арбитражным судам (судьям),

- Счетной палате Российской Федерации,

- налоговым органам,

- таможенным органам Российской Федерации,

- Федеральной службе по финансовым рынкам,

- Пенсионному фонду Российской Федерации,

- Фонду социального страхования Российской Федерации

- ФССП

- при наличии согласия руководителя следственного органа - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

- органам внутренних дел при осуществлении ими функций по выявлению, предупреждению и пресечению налоговых преступлений.

- федеральная служба по финансовому мониторингу.

В случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков.

Лица, осуществившие разглашение несут уголовную ответственность

Закон о банках регламентирует банковскую тайну. Кредитная организация, ЦБ РФ, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией.

Кредитная организация выдает справки:

• по операциям и счетам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей им самим, судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате РФ, налоговым и таможенным органам РФ, а при наличии согласия прокурора – органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве;

• по операциям и счетам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей органам внутренних дел при осуществлении ими функций по выявлению, предупреждению и пресечению налоговых преступлений;

• по счетам и вкладам физических лиц им самим, судам, организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, при наступлении страховых случаев, предусмотренных федеральным законом о страховании вкладов физических лиц в банках РФ, а при наличии согласия прокурора – органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве;

• по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном кредитной организации завещательном распоряжении, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан – иностранным консульским учреждениям.

Информация по операциям юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц предоставляется кредитными организациями в уполномоченный орган по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем (ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем»).

За разглашение банковской тайны ЦБ РФ организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, кредитные, аудиторские и иные организации, уполномоченный орган, осуществляющий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, а также их должностные лица и их работники несут ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба, в порядке, установленном законом.

Информация по операциям юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц с их согласия предоставляется кредитными организациями в целях формирования кредитных историй в бюро кредитных историй в порядке и на условиях, которые предусмотрены заключенным с бюро кредитных историй договором в соответствии с ФЗ «О кредитных историях».