2.4. Аналіз ефективності використання кадрового потенціалу підприємства

Продуктивність праці — головний фактор зростання обсяга виробництва, найголовніша характеристика ефективності використання кадрового потенціалу підприємства.

Аналіз продуктивності праці на підприємстві наведений в табл. 2.10.

Таблиця 2.10

Аналіз продуктивності праці на підприємстві

Показники	2012 рік	2013 рік	Відхилення
			абсол., (+/-)	віднос., %
Виробництво продукції в планових цінах, тис. грн.	401075,2	697465,6	296390,4	73,9
Середня чисельність промислово-виробничого персоналу, чол.	4745	4645	-100	-2,1
У тому числі робітників	2872	2858	-14	-0,5
Питома вага робітників у чисельності ПВП, %	60,5	61,5	1	-
Відпрацьовано днів 1 робітником за рік, дн.	225	222	-3	-1,3
Відпрацьовано годин всіма робітниками за рік, год.	8715624	8523451	-191173	-2,2
Трудомісткість праці, люд.-год./тис.грн.	21,73	12,22	-9,51	-43,76
Середня тривалість робочого дня, год.	7,85	7,95	0,1	0,1

Продуктивність праці одного ПВП, тис. грн.	84,5	150,2	65,7	77,8
Продуктивність праці робітника, тис. грн.:
Середньорічна, тис. грн.	139,65	244,04	104,39	74,8
Середньоденна, тис. грн.	0,62	1,1	0,48	77,4
Середньочасова, тис. грн.	0,079	0,138	0,059	74,5

Наведені дані свідчать про те, що в 2013 році підприємство підвищило продуктивність праці: середньорічна продуктивність праці робітника склала 244,04 тис. грн. і зросла у порівнянні з 2012 роком на 104,39 тис. грн. або на 74,8%, середньоденна продуктивність праці робітника склала 1,1 , тис. грн. і зросла на 0,48 тис. грн. або на 77,4% та зросла середньочасова продуктивність праці робітника склала 0,138 тис. грн. і зросла на 0,059 тис. грн. або на 74,5%.

Трудомісткість праці в 2013 році склала 12,22 люд.-год./тис. грн. і знизилась на 9,51 люд.-год./тис. грн. або на 43,76%, за рахунок зниження трудомісткості праці продуктивність праці одного ПВП зросла на 77,8%.

Вплив зміни середньоспискової кількості ПВП, питомої ваги робітників у складі ПВП і продуктивності праці одного працівника на обсяг виробництва можна обчислити за формулою:

T = Ч x d_роб x ПП_роб , (2.3)

де Ч — середньоспискова чисельність ПВП;

d_роб — питома вага робітників у складі ПВП;

ПП_роб — продуктивність праці одного працівника.

Вплив факторів на обсяг виробництва наведений в табл. 2.11.

Таблиця 2.11

Вплив факторів на обсяг виробництва

Показники	2012 рік	2013 рік	Відхилення
Середньоспискова чисельність ПВП, чол., у т. ч.	4745	4645	-100
робітників, чол.	2872	2858	-14

Питома вага робітників у складі ПВП, %	60,5	61,5	0,1
Продуктивність праці одного працівника, тис. грн.	139,65	244,04	104,39
Обсяг товарної продукції, тис. грн.	401075,2	697465,6	296390,4

Розглядаючи обсяг товарної продукції як функцію, представлену у формулі, способом ланцюгових підстановок можна визначити вплив цих факторів на дану функцію:

базовий рік:

4745 x 0,605 x 139,65 = 401075,2 (тис. грн.);

1-й умовний показник:

4645 x 0,605 x 139,65 = 399,129 (тис. грн.);

звітний рік:

4645 x 0,615 x 244,04 = 697465,6 (тис. грн.).

Таким чином, збільшення обсягу товарної продукції на суму 296390,4 тис. грн. було результатом:

1) зменшення кількості ПВП:

392643 - 401075,2 = - 84,32,2 (тис. грн.);

2) зростання питомої ваги робітників у складі ПВП:

399129 - 392643 = 6486 (тис. грн.);

3) зростання продуктивності праці працівників:

697465,6 - 399129 = 298366,6 (тис. грн.).

Збільшення обсягу товарної продукції в 2013 році на суму 296390,4 тис. грн. у порівнянні з 2012 роком значною мірою відбулося за рахунок зростання продуктивності праці працівників на 104,39, негативно же на обсяг товарної продукції вплинуло зменшення кількості ПВП на 100 чол.

Розглянемо використання фонду оплати праці в табл. 2.12.

Таблиця 2.12

Дані про використання фонду оплати праці, тис. грн.

№ з/п	Показники	2012 рік	2013 рік	Відхилення
				абсол., (+/-)	відн., %
1	Фонд оплати праці	120084,8	140523,9	20439,1	17,0
1.1	Фонд основної зарплати	71884,3	72747,7	863,4	1,2
1.2	Фонд додатковаї зарплати	46590,2	55660,4	9070,2	19,5
	Заохочення за виробничі результати	27652	34372,4	6720,4	24,3
	Надбавки і доплати до тарифних ставок і окладів	5849	6408,3	559,3	9,6
1.3	Інші заохочення і компенсаційні виплати	1610,3	12115,8	10505,5	в 6,5 р.
	Преміювання по висновкам за рік	9,7	10164,3	10154,6	в 1074 р.
	Преміювання за високі досягнення в роботі	205,1	-	-	-
	Трудові і соціальні пільги	86,5	140,1	53,6	62,2
	Матеріальна допомога	10,2	10,2	12,6	123,5

З табл. 2.12. видно, що в 2013 році фонд оплати праці загалом зріс на 2039,1 тис. грн. або 17% відносно 2012 року, у тому числі фонд основної зарплати зріс на 863,4 тис. грн. або на 1,2%, а додаткової на 9070,2 тис. грн. або на 19,5%. Трудові пільги, як і матеріальна допомога також зросли в звітному році відповідно на 53,6 тис. грн. або на 62,2% і на 12,6 тис. грн. або на 123,5% відносно попереднього року. Заохочення за виробничі результати зросли в звітному році на 6720,4 тис. грн. або на 24,3%. Надбавки і доплати до тарифних ставок і окладів зросли відповідно на 559,3 тис. грн. або на 9,6%.

Середньомісячна заробітна плата за категоріями персоналу наведена в табл. 2.13.

Таблиця 2.13

Середньомісячна заробітна плата за категоріями персоналу, грн.

Категорія персоналу	2012 рік	2013 рік	Відхилення
			абсол., (+/-)	відн., %
Весь персонал	1000	2000	1000	100,0
ПВП в тому числі:	100	200	100	100
Робочі, всього: з них	2251,7	2680,2	428,5	19,0
Виробничі відрядники	3198,5	3727,6	529,1	16,5
Допоміжні відрядники	1486,8	1797,4	310,6	20,9
Службовці	2114,1	2510,3	396,2	18,7
Непромисловий персонал	1261,2	1495,6	234,4	18,6

Згідно з табл. 2.13. в 2013 році порівняно з 2012 роком заробітна плата зросла у промислово-виробничого персоналу на 19%, у тому числі у виробничих відрядників - на 20,9%, зарплата у службовців зросла на 18,7%. Зарплата непромперсоналу зросла на 18,6%.