27

Содержание

Введение………………………………………………………………..….3

Глава I Понятие кредитоспособности и методы её определения

1.1 Понятие и принципы банковского кредитования………………………...4

1.2 Методы анализа кредитоспособности крупных и средних предприятий..8

1.3 Методы анализа кредитоспособности мелких предприятий……………15

1.4 Методы анализа кредитоспособности физических лиц…………………17

ВВЕДЕНИЕ

В современное время все большую популярность приобретает кредитование. Ни для кого не секрет что, для накопления необходимой суммы для физического лица или организации необходимо длительное время, а кредит это оптимальное решение данной проблемы.

Кредитные операции играют важную роль в развитии банков, но также кредит является риском для банка, точнее сказать его не возвратность. Основной способ снижения не возвратности кредита является тщательное изучение потенциальных заемщиков. Перед тем как вынести решение о выдаче кредита, сотрудники банка анализируют доход и имущественное положение клиента, что позволяет оценить кредитоспособность заемщика.

В настоящее время нет единой и универсальной методики оценки кредитоспособности.

Не возврат кредита на сегодняшнее время распространенное явление, это означает, что заёмщик не выполняет свои обязательства перед банком т.е. своевременно не вносит платежи. Выделяют 4 основные причины:

Первой является нестабильность финансово-экономической ситуации в стране. Вторая причина - это возникновение финансовых проблем у заемщика. Третья причина заключается в том, что у российских банков отсутствует эффективная система защиты банка от риска невозвратов выданных кредитов. Эта проблема связана с тем, что банки стремятся увеличить свои кредитные портфели за счет облегченных условий кредитования, такими как отсутствие поручителей, залога, предоставление минимального пакета документов. Эти условия привлекают клиентов, но при этом возрастает кредитный риск для банка.

С другой стороны долгая процедура оценки кредитоспособности клиента с предоставлением максимальным пакетов документов снижает риск не возврата, но при этом может отпугнуть кредитоспособных клиентов. В таких условиях необходима гибкая система оценки кредитоспособности.

Все вышеизложенное определяет актуальность выбранной темы.

Целью выпускной квалификационной работы является определение направлений совершенствования оценки кредитоспособности в ОАО «Россельхозбанке».

Для достижения данной цели в работе необходимо решить следующие задачи:

1. Рассмотреть понятие и принципы банковского кредитования;

2. Изучить методы анализа кредитоспособности крупных и средних предприятий;

3. Изучить методы анализа кредитоспособности мелких предприятий и физических лиц;

4. Дать характеристику и проанализировать финансовые показатели ОАО «Россельхозбанка»;

5. Ознакомится с порядком предоставления кредита ОАО «Россельхозбанка»;

6. Провести анализ и расчет платёжеспособности заемщика на примере ОАО «Россельхозбанк»;

7. Выявить проблемы и недостатки при оценке кредитоспособности в ОАО «Россельхозбанке»;

8. Разработать методы по улучшению оценки кредитоспособности заемщика.

Объектом данного исследования является ОАО «Россельхозбанк». Предметом исследования является анализ кредитоспособности заемщика в ОАО «Россельхозбанк».

При написании выпускной квалифицированной работы использовался Федеральные законы «О персональных данных», «О кредитных историях», публикуемая бухгалтерская отчетность за 2011-2012 год, а так же различная литература и Интернет-источник.

В представленной работе были использованы труды известных отечественных и зарубежных экономистов, посвященные вопросам анализу кредитоспособности заемщиков. Среди них можно выделить труды таких ученых, как А.М. Тавасиев, Г.Г. Коробова, А.Д. Шеремет, А.Н. Трошин, Е.Б. Стародубцева.

Для достижения поставленных целей использовались следующие методы: бальная система оценок (скоринг); экспертные системы оценок; анализ коэффициенты ликвидности; коэффициент рентабельности; коэффициенты финансового левериджа; анализ денежных потоков, анализ делового риска.