Сущность и значение перестрахования

Перестрахование — система экономических отношений в соответствии с

которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по

ним, с учетом своих финансовых возможностей, передает на согласованных

условиях другим страховщикам. Это помогает обеспечить финансовую

устойчивость и рентабельность страховых операций.

Сбалансированный страховой портфель - означает, что страховщик

заключил возможно большое договоров страхования с приемлемой для него и по-

возможности однородной ответственностью по каждому принятому риску. Степень

ответственности не должна быть ни высокой, ни низкой, а должна

соответствовать его финансовому состоянию. Поэтому каждая выплата не

отражается на финансовом состоянии компании.

С т.з. страхователя это обеспечивает хорошее обслуживание и значит

повышает лояльность страхователя.

Перестрахование — деятельность по защите одним страховщиком

(перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика

(перестрахователя). Перестрахование осуществляется на основе договора

перестрахования.

Оферта — предложение оферента заключить сделку(договор) с

акцептантом с указанием определенных условий.

Цедент — по сути это страховщик в договоре перестрахования.

Ретроцедент —перестраховщик.

Договора перестрахования подразделяются на договора факультативного

перестрахования, облигаторного, факультативно-облигаторного.

Исторически наиболее ранней формой договоров явились договора

факультативного перастрахования, который редоставляет полную свободу

участвующим в нем сторонам. Цеденту — в решении вопроса сколько стоит

оставить на собственном риска. Перестраховщику — в принятии риска в том или

ином объеме.

С учетом предоставленной свободы принятия решений при заключении

каждого договора, перестраховоные платежи взымаются индивидуально. Они не

зависят от суммы страховых платежей, полученных цедентам.

Облигаторное страхование обязывает цедента к передаче определенных

долей во всех рисках, принятых на страхование.

Договор облигаторного страхования накладывает обязательства на

перестраховщика принять на перестрахование предложенные ему доли рисков,

поэтому перестраховочные платежи по договору всегда определяются в проуенте

от суммы страховых платежей, полученных цедентом при заключении договора

перестрахования.

Договор облигаторного перестрахования как правило заключается на

неопределенный срок с правом взаимного расторжения путем уведомления

заранее определенных сторон. Этот договор выгоден для цедента, потому что

определенные риски автоматически получают покрытие у перестраховщика.

Обслуживание договора облигаторного перестрахования дешевле для

обеих сторон по сравнению с договором факультативного перестрахования,

поэтому это наиболее часто встречаемая форма договора в международной

практике.

Встречается также смешанная форма: факультативно-облигаторная. Ее

называют еще договор открытого покрытия. При такой форме договора

цедент получает свободу принятия решений, в отношении каких рисков и в каком

размере их следует передать перестраховщику.

Перестраховщик в свою очередь должен принять доли рисков на заранее

оговоренных условиях, т.о. перестраховочные платежи на договорах открытого

покрытия.

В практике сформировались следующие формы договоров

пропорционального перестрахования:

1. Квотный — в нем цедент передает перестраховщику долю во всех

рисках, перестраховщик эти риски обязуется принять, обычно доля

выражается в процентах от страховой суммы, иногда участие перестраховщика

может быть оговорено конкретной суммой(квотой)

2. Эксцидентный — может привести к полному выравниванию в той части

страхового портфеля, которая осталась у цедента. Приступая к заключания

договора стороны определяют размер максимального собственного участия

страховщика, максимум собственного участия называется эксцидентом.

Договор эксцедентоно перестрахования определяет максимальный уровень в

каждой группе рисков, который перестраховщик обязан принять. Максимум

участия перестраховщиков в покрытии риска называется кратностью

собственного участия цедента. При заключении договора эксцедентного

страхования исключаются любые риски, страховая сумма которых меньше или

равна установленному для данного портфеля количеству долей собственного

участия страховщика

3. Квонтно-эксцидентный или смешанный на практике применяется

крайне редко. Портфель данного вида перестрахования перестраховывается

квотно, а превышение суммы страховых рисков сверх квоты, подлежит

перестрахованию на принципах эксцидентого договора.

Непропорциональный вид чаще всего применяют во всех видах

страхования, где нет верхней границы ответственности страховщика.

Два типа непропорционального страхования: перестрахование

превышения убытков и перестрахования превышения убыточности по рискам

определенного вида. Обслуживание договоров достаточно просто и

нетрудоемкое. Расчеты охватывают окончательные финансовые результаты.

Перестраховочный рынок в РФ

Развивается недавно и нельзя назвать его сильно развитым. Объем

мирового рынка перестрахования составляет примерно $155-160 млрд., на долю

Российского приходится около 1%. Перестрахование в России имеет свои

особенности: на достаточно большой территории существует единое правовое

пространство.