Денежные доходы и сбережения населения в системе финансовых ресурсов.
Финансы домашних хозяйств – совокупность созданных им целевых денежных фондов или это общей объём финансовых ресурсов, которыми располагает домашнее хозяйство; его структура представлена следующими элементами:
денежные средства предназначенные для текущих расходов;
денежные средства предназначенные для капитальных расходов;
денежные сбережения - обособление части денежных средств в учреждения коммерческих банков и которые не будут направлены время;
денежные средства, вложенные в движимое и недвижимое имущество.
Кроме этого помимо первоначальных ресурсов, источниками являются располагаемый доход домашних хозяйств, потребительский кредит, социальные трансферты.
Денежные доходы, в зависимости от источника поступлений:
заработная плата, с различными начислениями и доплатами
пенсии, пособия, стипендии, страхование и социальные выплаты
доходы от предпринимательской деятельности
доходы от операций с собственностью, личным имуществом
денежные накопления в денежно-кредитной сфере
Необходимо различать понятия заработанная и полученная.
Страхование – система экономических отношений, включающая образование за счет предприятий, организаций и населения, специального фонда средств и использование его для возмещения ущерба в имуществе от стихийных бедствий и других неблагоприятных явлений, а также для оказания гражданам помощи при наступлении различных событий в их жизни.
Характерные черты страхования – целевое назначение создаваемого фонда, расходование его ресурсов лишь на покрытие потерь в заранее оговоренных случаях, вероятностный характер, отношений и возвратность средств.
Страхование осуществляется в основном в денежной форме. Различают имущественное страхование, объектом которого являются материальные средства граждан, личное страхование, и страхование ответственности. Страхование может проводится в добровольном или в обязательном порядке. Источником централизованных страховых фондов служат общегосударственные ресурсы, которые резервируются в государственном бюджете, в форме резервных фондов правительства, а также суммы превышения расходов над доходами. Методом самострахования образуются обособленные фонды в натуральной и денежной формах в пределах одного хозяйства или предприятия. Эти средства направляются на покрытие ущерба, нанесенного стихийным бедствием или в других ситуациях. При наступлении страхового события возмещение ущерба не происходит и осуществляется перемещение материальных или денежных средств пределах одного предприятия, т.е. расходуются свои зарезервированные средства.
Наибольшая часть средств аккумулируются в страховых организациях, которые осуществляют выплаты при наступлении страхового случая.
Взаимосвязь финансов с экономическими законами.
Экономические законы определяются как необходимые, устойчивые, повторяющиеся, причинно-следственные связи внутренне присущие экономическим отношениям.
Каждому из законов соответствует свой набор денежных отношений, методов, рычагов, средств регулирования финансовых отношений, определяющих лишь отдельные, хотя существенные стороны экономического механизма.
Закон накопления связан с распределением и перераспределением чистого дохода, который определяет рост национального богатства, являлось основой наиболее полного удовлетворения материальных и духовных потребностей людей. Непосредственно этот закон, находит свое проявление через Национальный доход и формы его проявления, т.е. фонд накопления и фонд потребления.
Через фонд потребления устанавливаются пропорции между отдельными его частями, идущими на удовлетворение потребностей работников материальной сферы производства, работников внепроизводственной сферы и нетрудоспособных членов общества. Накопление находит выражение в накоплении объектов за счет инвестиций, воспроизводство которых осуществляется за счет централизованных и децентрализованных денежных фондов, формируемых в основном за счет чистого дохода общества.
Сфера нематериального производства
Сфера материального п-ва
ФН ФП
С
ОП
= С
+ V
+ m
Простое воспроизводство прибыль
Оплата труда
предприятие → ГБ, МБ
ФОТ
Расширенное фонд фонд
воспроизводство потребления накоплен
Закон накопления в большей мере выражает такие экономические категории как ВВП, национальный доход, чистый доход общества, фонд потребления, фонд накопления производственные и непроизводственные фонды и инвестиции, а также показатели, характеризующие эффективность их использования. Они выступают в денежной форме и отвечают всем условиям функционирования финансов и являются одной из форм обратного и активного воздействия финансов на экономику.
Закон распределения по труду. Этот закон определяет главные направления роста и совершенствования общественного производства, на основе материальной заинтересованности, через такие экономические категории, как оплата по труду рабочей силы, и ее расширенное воспроизводство. Если оплата по труду имеет двойственный характер, обусловленный параллельным движением рабочей силы и ее денежной оценкой в форме оплаты труда и выступает как процесс простого воспроизводства, то процесс расширенного воспроизводства рабочей силы осуществляется, как правило, за счет распределяемой и направляемой на эти цели части чистого дохода. Денежные отношения связаны с распределением чистого дохода и направлением его на расширенное воспроизводство рабочей силы в процессе воспроизводства, обусловленного финансовыми отношениями, т.к. финансовые отношения представляют собой сумму денежных отношений, то можно считать, что закон стоимости в обобщенном виде характеризует закономерность финансовых отношений.
Закон стоимости выражает основные, устойчивые, денежно-ценовые взаимосвязи, складывающиеся в процессе производства, обмена, распределения и потребления ВВП.
Закон стоимости определяет общественно необходимые затраты, на производство продукции и в соответствии с этим деление стоимости на с, v и m. Главная функция закона стоимости состоит в обеспечении обмена продукции, эта функция реализуется через механизм ценообразования.
В системе финансовых отношений находит воплощение один из важнейших принципов действия закона стоимости – это эквивалентность обмена. На уровне отдельных предприятий она выражается в достижении необходимого уровня рентабельности производства, установлении связи между конечными результатами и размерами средств для расширения производства. Закон стоимости диктует необходимость соотношения при распределении фонда потребления. Из закона вытекает целесообразность ограничений предоставляемых дотаций, т.к. в масштабах всего общества это обязательно связано с предварительным исключением из производственной сферы и других источников соответствующих средств.
Дотации, устанавливаемые по товарам, создаваемым в производственной сфере, свидетельствует о том, что часть затрат не учтена и не нашла отражения в ценах конечной реализации этих товаров.
Закон денежного обращения тесно связан с законом стоимости и с финансами весь процесс производства, распределения и перераспределения ВВП и национального дохода опосредуется движением денег, которые выполняют функцию меры стоимости, средств обращения, средства платежа, накопления, сбережения, мировых денег.
Закон денежного обращения в обобщающем виде, в соответствии с функциями денег, определяет их качества, необходимые для оборота ВВП и его частей, и совокупной денежной массы; при нарушении этих соотношений происходит обесценение денег и они не могут в полной мере выполнять свою функцию меры стоимости, что осложняет возможности их использования для регулирования народного хозяйства. Из чего следует определенное количественное соотношение между стоимостью ВВП и совокупной денежной массой.
Для обеспечения стабильности финансовых отношений особое значение имеет то, что закон денежного обращения определяет экономически целесообразные пределы денежной эмиссии и в случае выхода за эти рамки, эмиссия превращается из фактора, способствующего перераспределению национального дохода и финансового обеспечения экономики в фактор снижающий реальную покупательную способность денег