21. Надзор за деят. Банков и нкфо: формы, содерж., меры воздействия.

БН – наблюдение(дистанционное и контактное) ЦБ гос-ва за исполнением и соблюдением кредитными организациями зак-ва, регулиующего банк дят-ть, установленных им нормативных актов(в т ч финансовых нормативов и правил бухучета и отчетности), а также применение предусмотренных БП санкций в случае их нарушения. Значение БН – используется для управления рисками в банк сис-ме.

По зак-ву РБ(инструкция об организ-и внутр контроля в Б и неБкфо):

1)кредитный риск, 2)страховой риск или риск неперевода средств(в рез-те неисполнения иностранными контрагентами обяз-в из-за эконом/соц/полит изменений), 3)рыночный риск(убытки от изменения стоим-ти балансовых и внебалансовых позиций,относ-ся к торговому портфелю)- процентный,фондовый,валютный,товарный риски; 4)операционный риск(в рез-те нсоответствия утановл-х банком порядков и процедур соверш-я банк операций и др сделок законод-ву + ошибки и некомпетентность сотрудников банка)-риск технологический и технический(неадекватная работа информационных систем,пробл с поставками эл/энергии); +методологический риск; риск оперативной деятельности; учетный; риск операции; риск,связ с географ диверсификацией деят-ти банка; неверной организационной структуры банка; правовой; персонала; управления и неправильных управленческих решений; внутреннего/внешнего мошенничества; имущественный+форс-мажорных обст-в; иные внешние риски; стратегический; потери деловой репутации банка.

Дистанционный БН – посредством мониторинга представляемой отчетности и иных документов;

Контактный БН -инспекционные проверки,осуществляемые в месте нахождения банка и его структурных подразделений.

Принципы БН:презумпция добросов-ти и невиновности проверяемого субъекта; законности при назначении,проведи,оформл-и рез-тов проверки, вынесении решений и рассмотрении жалоб на решения контролирующих оранов; открытости,доступности НПА в т ч технических НПА, уст-щих обязат требования; равенства прав и законных интересов всех проверяемых субъектов; открытости информации о включении проверяемых субъектов в координационный план надзорной д-ти на предстоящий период; ответственности надзорных органов,их должностных лиц за наруш-е зак-ва при осущ-и БН.

Цель проверок:определение на месте финанс сост-я и перспектив развития провер-го субъекта; принимаемых на себя проверяемым суб-м рисков; организации управл-я; сост-е сис-мы внутр контроля; соблюд-е нормативов безоп. Функциоирования и других пруденциальных треб-й; достоверности отчетности, представляемой в НацБанк; ситуаций,созд-щих угрозу интересам вкладчиков и иных кредиторов банка; нарушений актов зак-ва.

Проверки м б комплексными(всесторонняя оценка вышеуказанных обст-в); и тематическими (цель – оценка отдельных направлений д-ти пров-го субъекта)

О назначении проверки пров-й субъект д б уведомлен не позднее 10 рабоч дней до дня её проведения.

Уведомление содержит:наименование надзорного органа; проверяемого субъкта/адрес; дату начала проверки; проверямый период; исчерпывающий перечень в-сов,подлежащих проверке.

Срок проверки не может превыш. 30 раб дней. Может быть однокр. продлена не более чем на 15дн

При проверке НБРБ в праве:изымать вещи и товарно-материальные ценности,к-рые явл-ся предметами наруш-я зак-ва, а также орудиями и ср-вами сов-я нар-я зак-ва; опечатывать кассы и касс помещения,склады,архивы,иные места хранения ценностей, финансовых документов и ЦБ; использовать техн. Ср-ва д/целей проведения проверок.

Если нарушения выявлены – составляется акт проверки, м б сост протокол об админ правонаруш и/или вынесено пост-е по делу об админ правонаруш. Если не выявлены – оформ. справку проверки.

По рез. комплекс. проверки вынос. заключение. Оно сост. при необх. по ук. лица, назн. проверку.

Решение НацБанка по рез-там проверки выносится должностным лицом,или коллг органом НБ,на основании акта(справки) проверки в теч 30 раб дней со дня подписания. НБ может выносить в отн банков предписания: о предоставлении информации,исп д/оценки степени надежности банка;об изменении банком представляемой отчетности; об устранении д-я,не явл нарушением,к-рое может привести к потере деловой репутации банка; об устранении нарушения.

Меры воздействия:требуют принятия мер по улучшению финанс сост-я банка; вносят предлож о замене руковод-ля банка,либо провести повторную оценку соответствия рук-ля,главбуха,треб отстранения руководителя;предлож. Увеличить нормативный капитал; изменить для банка нормативы безоп.функционирования на срок до года;запрет а открытие филиалов;измен.перечень банк.операций; передать банк во временное управление НБРБ.