10. Финансовый план и финансовая стратегия.

Целью разработки финансового плана является определение эффективности предлагаемого бизнеса. Общая потребность в инвестициях определена в разделе 9 и составляет 22,35 млн. руб.

Источниками инвестирования являются: инвестиционный кредит в сумме 7,6 млн.руб.;

• собственные средства и прибыль хозяйства 12,594млн.руб.

• возможность компенсации средств бюджета 4,021 млн.руб.;

1	Виды операционных показателей	Ед. Изм.	2007	2008	2009	2010	2011	итого
2	Объём продаж	руб.	2840750	4945875	6791428	8488116	10280027	33346195
3	Постоянные*	руб.	105266	276952	434759	3231788	6366760	10415524
4	Переменные	руб.	61556	1709070	2105010	2574630	2811090	9261356
5	Удельный вес переменных затрат		0,37	0,86	0,83	0,44	0,31	2,81
6	Точка безубыточности	руб.	1792533	689705	1162559	4724392	7131350	15500539
7	3апас финансовой устойчивости с учетом погашения кредита с учетом компенсации из бюджета	руб.	1048217	4256170	5628868	3763724	3148676	17845656
8	рентабельность	%%	94	60	63	32	11	41

* с учетом погашения кредита и процентов по нему, в т.ч. 95% субсидирования процентной ставки.

Как видим проект всегда находится выше точки безубыточности, рентабельность его в конце падает из-за погашения основного тела кредита. При этом рентабельность его составляет 41% с учетом компенсации из бюджета. При отсутствии компенсации его рентабельность падает до 12%, т.е. балансирует на грани.

11. План маркетинговых действий

План маркетинговых действий охватывает комплекс маркетинга, включая товарную, ценовую и сбытовую политику.

Товарная политика Крестьянское хозяйство «Имение Заречное» предполагает обеспечение эффективного (с коммерческой точки зрения) формирования ассортимента выпускаемой продукции. При этом специализация на животноводстве с упором на культурное пастбищное животноводство по современным технологиям будет не только снижать себестоимость продукции, но и повышать ее экологичность, что ведет к повышению качества и спроса на продукцию.

Ценовая политика будет заключаться в активном мониторинге цен на рынках Иркутской области и их игре с счетом экологичности продукции, ее недорогом содержании и учете сезонности. Предполагается часть КРС и почти всех, предназначенных к продаже овец забивать в «несезон», когда спрос и цена не нее растет. Основной сбыт при этом будет приходиться на турбазы и сезонные кафе.

Сбытовая политика будет построена на работу хозяйства без посредников, на прямые поставки продукции непосредственно покупателям. Это позволит максимально снизить торгово-сбытовые издержки.