
- •Деньги, кредит, банки
- •Раздел 1 теория денег
- •Раздел 2 теория кредита
- •Раздел 3 кредитная система и банковские операции
- •1.1 Сущность денег и их формы
- •1.2 Виды денег
- •1.3 Функции денег
- •1.4 Денежный оборот
- •1.5 Наличный денежный оборот
- •1.6 Организация ведения кассовых операций
- •1.7 Безналичный денежный оборот
- •1.8 Формы безналичных денежных расчетов
- •1.9 Расчет денежной массы
- •1.10 Устойчивость денежного обращения
- •1.11 Денежная эмиссия
- •1.12 Инфляция
- •1.13 Механизм действия и последствия инфляции
- •1.14 Методы антиинфляционного регулирования
- •1.15 Платежная система
- •1.16 Способы платежа
- •1.18 Денежная и валютная система
- •1.19 Конвертируемость валют
- •1.20 Валютный курс
- •1.21 Валютное регулирование
- •1.22 Платежный баланс страны
- •Раздел 2 теория кредита
- •1 Сущность кредита
- •2 Функции кредита
- •3 Принципы кредита
- •4 Формы кредита
- •5 Рынок ссудного капитала
- •6 Ценные бумаги
- •7 Фондовый рынок
- •8 Индексы на рынке ценных бумаг
- •Раздел 3 кредитная система и банковские операции
- •1 Кредитная и банковская системы
- •2 Банковские операции
- •3 Центральный банк, его задачи и функции
- •4 Особенности операций Национального банка
- •5 Регулирование деятельности коммерческих банков
- •6 Ресурсы коммерческих банков
- •7 Кредитоспособность заемщиков
- •8 Ликвидность и кредитоспособность коммерческих банков
- •9 Анализ деятельности коммерческих банков
- •10 Организация деятельности небанковских финансовых организаций
- •11 Банковский процент
11 Банковский процент
Процент является частью прибыли, которую заемщик выплачивает кредитору за взятый в ссуду денежный капитал. Отношение процента к ссуженому капиталу, выраженное в сотых долях последнего, называется процентной ставкой.
Ставка процента есть специфический инструмент, позволяющий перераспределять денежные фонды между прошлым и будущим. Процентную ставку можно представить как 5% или как 0,05. В финансовых расчетах применяют, как правило, вторую форму записи.
Процентные ставки представляют собой один из важнейших инструментов регулирования внутренней и внешней экономической политики государства. Основой для определения всех процентных ставок, как правило, является учетная ставка по операциям Центрального банка (ставка рефинансирования). На его основе определяются ставки денежного и финансового рынков, ссудный и депозитный проценты.
В финансовой практике рассчитываются простые и сложные проценты. Простым процентом называется процент, который начисляется по первоначальному вкладу в конце одного банковского срока. Стандартным сроком является год. Однако, может быть один, три или шесть месяцев в зависимости от условий кредитного договора. Момент времени, к которому приурочено начисление процентов, называется периодом начисления. Он может быть как равным, так и меньше банковского срока.
Для расчета простого процента используется формула:
j = P*n*i,
где :
J (Interest) – процент;
P (Principal) – первоначальный кредит;
n – срок кредита;
i (rate of interest) – ставка процента.
Общая величина выплат с учетом начисленных процентов S (Sum) определяется по формуле:
S = P + P * n * i = P (l + ni).
Формула приведена для случая, когда фактический срок кредита совпадает с периодом начисления. В противном случае, следует в формуле учесть соотношение этих величин.
Сложным процентом называется сумма, которая образуется в результате процентного нарастания на весь срок кредита. Другими словами, при сложных процентах сумма дохода не выплачивается, а присоединяется к вкладу и в последующее время сама приносит процент.
Если банковский период и срок нарастания процента совпадают между собой, то формула расчета сложных процентов будет выглядеть следующим образом:
Sn = Ро (1 + i)n, где n – количество сроков нарастания.
Для упрощения банковских вычислений существуют специальные математические таблицы процентных множителей, составленных применительно к 1 денежной единице. Первоначальная величина стоимости вклада умножается на число, взятое из таблицы, и, таким: образом, определяется настоящая величина вклада.
ТРЕБОВАНИЯ К КОНТРОЛЬНЫМ РАБОТАМ
Контрольная работа должна содержать теоретическую часть и практическое задание, иметь соответствующие таблицы и рисунки. План теоретической части контрольной работы составляется студентом самостоятельно. Темы практического задания приводятся в настоящих методических рекомендациях. В конце работы обязательно составляется резюме.
Для освещения практических вопросов следует использовать данные по конкретным предприятиям, банкам, организациям. Можно, также, использовать информацию, содержащуюся в периодических изданиях. Следует обратить внимание на информацию, содержащуюся в журналах: "Банковский вестник", "Банковский бюллетень", "Финансовый анализ"; газетах: "НЭГ", "Белорусский рынок", "Белорусская деловая газета" и др. При приведении цифровых данных или точки зрения других авторов необходимо указывать источник информации.
Ориентировочный объем контрольной работы – 30 страниц ученической тетради. Страницы необходимо пронумеровать, оставить поля для замечаний рецензента. Контрольная работа должна быть написана аккуратно и разборчивым почерком. Список литературы оформляется в соответствии с ГОСТом.
После рецензирования контрольная работа возвращается студенту и находится у него до защиты. Если контрольная не зачтена, то студент проводит работу по замечаниям преподавателя. При этом дополнительный материал излагается на отдельных листах и прилагается к ранее сделанной работе.
Темы контрольной работы выбираются студентами из предложенных вариантов в зависимости от первой буквы фамилии (табл.1):
Таблица 1 – Распределение тем контрольных работ
Начальная буква фамилии студента |
Номера тем контрольных работ |
А, Б, В, Г, |
3 или 18 или 17 или 19 или 23 |
Д, Е, Ж, З |
5 или 7 или 13 или 20 или 25 |
И, К, Л, М |
15 или 6 или 11 или 26 |
Н, О, П, Р |
10 или 16 или 21 или 27 или 1 |
С, Т, У, Ф, Х |
4 или 12 или 22 или 18 или 28 |
Ц, Ч, Ш, Щ, Э, Ю, Я |
2 или 9 или 14 или 24 |
ТЕМЫ КОНТРОЛЬНЫХ РАБОТ
1 Сущность денег и их формы
Практическое задание: Исторический анализ мировых валютных систем.
2 Виды и функции денег
Практическое задание: Описание существующих видов денег в 4-5 странах СНГ.
3 Денежный оборот
Практическое задание Организация наличного и безналичного оборота в РБ в настоящее время. Методы его стабилизации.
4 Формы и организация безналичных расчетов
Практическое задание: Практика вексельных (или других) расчетов в РБ в настоящее время.
Организация кассовых операций в народном хозяйстве
Практическое задание: Типичные ошибки при ведении кассовых операций на предприятиях РБ.
6 Расчет денежной массы
Практическое задание: Анализ показателей денежной массы в РБ в настоящий период.
7 Устойчивость денежного обращения
Практическое задание: Особенности регулирования денежного обращения в РБ в настоящее время.
8 Инфляция, механизм ее действия и последствия
Практическое задание: Параметры инфляции в РБ и методы ее регулирования в настоящее время.
9 Платежная система
Практическое задание: Организация платежной системы в РБ.
10 Способы платежа
Практическое задание: Практика способов платежа на предприятиях РБ в настоящее время.
11 Денежная система
Практическое задание: Организация денежной системы в РБ.
Валютная система
Практическое задание: Валютный и рынок и валютное регулирование в Республике Беларусь.
13 Платежный баланс страны
Практическое задание: Практическая характеристика любого из балансов, составляющих платежный баланс.
14 Сущность, функции и принципы кредита
Практическое задание: Практика применения принципов кредитования в РБ.
15 Банковский кредит
Практическое задание: Механизм выдачи банковских ссуд в РБ или практика расчета кредитных рисков в банках РБ.
16 Коммерческий кредит и вексельное обращение
Практическое задание: Проблемы развития вексельного обращения в Республике Беларусь.
17 Государственный кредит
Практическое задание: Особенности развития государственного кредита в Республике Беларусь в настоящее время.
18 Потребительский кредит
Практическое задание: Механизм выдачи потребительских ссуд.
19 Лизинговый кредит
Практическое задание: Развитие лизингового кредита в Республике Беларусь.
20 Ценные бумаги
Практическое задание: Особенности акционирования предприятий в РБ
21 Кредитная и банковская системы
Практическое задание: Сравнительный анализ кредитной и банковской систем в РБ и РФ.
22 Банковские операции
Практическое задание: Анализ структуры банковских операций коммерческого банка.
23 Центральный банк, его функции и задачи
Практическое задание: Особенности операций, осуществляемых Центральным банком РБ в настоящее время.
24 Регулирование деятельности коммерческих банков
Практическое задание: Расчет нормативов, устанавливаемых коммерческим банкам, на примере любого банка.
25 Кредитоспособность заемщиков
Практическое задание: Практика расчета основных показателей кредитоспособности заемщиков.
26 Ликвидность и кредитоспособность коммерческих банков
Практическое задание: анализ деятельности банка и расчет соответствующих коэффициентов на примере коммерческого банка.
27 Небанковские финансовые организации
Практическое задание: Государственное регулирование деятельности небанковских финансовых организаций в РБ.
28 Банковские проценты
Практическое задание: Пример расчета сложных банковских процентов.