Раздел 3 кредитная система и банковские операции

1 Кредитная и банковская системы

Кредитная система – это совокупность кредитно-финансовых учреждений, обслуживающих денежный оборот. Кредитная система состоит из банковской системы и специальных финансово-кредитных учреждений (лизинговых и факторинговых фирм, инвестиционных фондов, финансовых компаний).

Банковская система – совокупность банков и банковских институтов, т.е. учреждений, обслуживающих банки или их отдельные функции. Банковская система нашей страны является двухуровневой и состоит из Национального банка Республики Беларусь и коммерческих банков.

Банк – это крупное финансовое учреждение, созданное в соответствии с национальным законом о банках для осуществления операций с деньгами и другими финансовыми ценностями.

В основу банковской системы положены следующие принципы:

• обязательность получения лицензии на банковскую деятельность и отдельные банковские операции;

• разграничение ответственности банков и государства;

• регулирование деятельности коммерческих банков Центральным банком;

• обязательность соблюдения банками экономических нормативов для поддержания устойчивости системы.

2 Банковские операции

Операции банков можно разделить на пассивные, активные, посреднические и другие.

Пассивные операции банков – это операции по формированию капитала за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств. Собственные средства формируются за счет выпуска и размещения акций, отчислений из чистой прибыли. Привлеченные средства – путем привлечения вкладов на текущие счета, банковских ресурсов через межбанковский кредит, а также путем учета и переучета векселей. Эмиссия наличных денег и кредитная эмиссия относятся к пассивным операциям Национального банка.

Активные операции – это операции по размещению имеющихся в распоряжении банков ресурсов. Среди активных операций, приносящих наибольший доход, выделяются кредитные операции, банковские инвестиции (вложение собственных средств в любые активы и основной капитал) и депозитные операции (размещение свободных средств в других банках и финансовых учреждениях).

К пассивным операциям коммерческих банков относится депозитная эмиссия.

Посреднические операции – это операции, содействующие финансовому обороту. К ним можно отнести расчетные, фондовые, лизинговые, валютные, дилинговые, трастовые, трансфертные, факторинговые, эмиссионно-кассовые операции, форфейтинг.

3 Центральный банк, его задачи и функции

Центральным банком Республики Беларусь является Национальный банк. Банк находится в собственности республики (т.е. капитал банка полностью принадлежит государству). Банк подотчетен Верховному Совету и обязан действовать в интересах страны.

Главной целью Национального банка является обеспечение внутренней и внешней устойчивости официальной денежной единицы, поддержание стабильности цен.

Национальный банк является юридическим лицом, имеет Устав и печать с изображением государственного герба. Банк создает уставный, резервный и другие фонды, которые служат обеспечением его обязательств.

Высшим органом банка является правление, которое состоит из Председателя и десяти членов. Председатель избирается сроком на шесть лет. Исполнительным органом банка является Совет директоров из 9 человек. Руководит Советом директоров Председатель правления.

Национальный банк состоит из Центрального аппарата, подведомственных учреждений, предприятий и организаций. Банк получает доходы исключительно от банковской деятельности и освобождается от всех налогов, сборов и пошлин.

Национальный банк в пределах предоставленных ему полномочий издает обязательные для всех субъектов хозяйствования нормативные акты и другие указания.

Национальный банк не может быть акционером в банках, за исключением банков с участием иностранного капитала и некоторых международных организаций. Он может участвовать в международных банковских фондах, союзах, ассоциациях.

Национальный банк может выступать кредитором последней инстанции, оказывать кредитную помощь банкам без обеспечения в целях поддержания их ликвидности. Осуществлять кредитование хозяйствующих субъектов Национальный банк не имеет права.

Все государственные золотовалютные резервы концентрируются в Национальном банке. Они формируются за счет покупки Национальным банком драгоценных металлов и свободно конвертируемой валюты.

Национальный банк устанавливает официальные курсы национальной денежной единицы по отношению к другим валютам.

Основными функциями Национального банка Республики Беларусь являются:

• осуществление денежной эмиссии, выработка и проведение денежно-кредитной политики, регулирование денежного обращения; выполнение функций центрального депозитария;

• кредитование и осуществление функций финансового агента Правительства, организация совместно с Министерством финансов исполнения республиканского и местных бюджетов;

• государственная регистрация, выдача лицензий и надзор за коммерческими банками, а также кредитными, финансовыми и иными учреждениями, занимающимися банковскими операциями;

• валютное регулирование и контроль;

• разработка платежного баланса страны;

• осуществление банковских операций.