Расчет влияния степени выполнения плана розничного товарооборота на сумму и уровень издержек обращения оао (18)

Статья издержек обращения

По плану

По плану, пересчитанному на фактический товарооборот

Влияние степени выполнения плана товарооборота на издержки обращения

Сумма, тыс. руб.

В % к обороту

Сумма, тыс. руб.

В % к обороту

На сумму, тыс. руб.

На уровень в % к обороту

Расходы на автомобильные, железнодорожные, водные перевозки

501,6

333,2

587

769,6

Расходы на оплату труда

5016

3592

5618

6330

Расходы на аренду и содержание зданий, помещений

2128

1470

2842

3146

Амортизация основных средств

1026

841

1439

1789

Отчисления и затраты на ремонт основных средств

12,16

7,84

12,15

15,53

Износ одежды и столового белья

6,35

5,74

6,15

6,84

Расходы на топливо, газ, электроэнергию

11,2

8,4

11,6

12,4

Расходы на хранение, переработку, подсортировку и упаковку товара

8,30

4,74

7,78

14,06

Расходы на торговую рекламу

9,6

4,9

8,1

8,7

Проценты за пользование кредитом и займами

-

502

1950

502

Потери товаров при перевозке, хранении и реализации в пределах норм

3,04

4,94

3,24

5,35

Расходы на тару

6,1

7,8

7,2

10,1

Отчисления на социальные нужды

1261,6

813,4

1344,5

1459,4

Налоги, отчисления и сборы, включаемые в издержки обращения

5213,05

2204,04

2363,28

3731,02

Всего издержек обращения, млн. руб.

15,2

9,8

16,2

17,8

Розничный товарооборот, млн. руб.

102

72

128

132

100

100

100

100

105

73

133

145

100

100

100

100

Показатель

Фактически за прошлый год

Отчетный год

Отклонение

В % к прошлому году

План

фактически

% выполнения плана

От плана

От прошлого года

Розничный товарооборот, млн. руб.

В действующих ценах

В сопоставимых ценах

72

53

102

124

72

53

102

124

102

72

128

132

-

-

-

-

105

73

133

145

70

58

112

129

Среднегодовая численность торговых работников, чел

651

403

941

930

672

383

920

950

631

378

904

899

Среднегодовая выработка одного торгового работника, тыс. руб.

Исходя из товарооборота в действующих ценах

Исходя из товарооборота в сопоставимых ценах

Расходы на оплату труда

А). сумма

Б). уровень в % к товарообороту в действующих ценах

3292

2594

6121

5152

5016

3592

5618

6330

6159

4892

7420

6921

Среднегодовая заработная плата на одного торгового работника

Показатель

Фактически за прошлый год

Отчетный год

Отклонение от

В % к прошлому году

План

Фактически

% выполнения плана

Плана

Прошлого года

Розничный товарооборот, млн. руб.

В действующих ценах

В сопоставимых ценах

72

53

102

124

72

53

102

124

102

72

128

132

-

-

-

-

105

73

133

145

70

58

112

129

Общая сумма валового дохода от реализации товаров, тыс. руб.

14 432

10 076

22 425

28 521

24 485

13 365

28 164

30 367

19 954

13 149

27 924

31 956

Средний уровень валового дохода в % к товарообороту в действующих ценах

Сумма налогов и других обязательных платежей, взимаемых за счет валового дохода, тыс. руб.

2309

1612

3813

4278

3750

2240

4852

4859

3392

1973

4468

5432

Налоги и другие обязательные платежи, взимаемые за счет валового дохода в % к товарообороту в действующих ценах

Сумма валового дохода, остающегося в распоряжении предприятия, тыс. руб.

Уровень валового дохода, остающегося в распоряжении предприятия в % к товарообороту в действующих ценах