1. Расчет капитальных вложений

1.1. Расчет стоимости оборудования

Стоимость нового оборудования взять из технологической части дипломного проекта:

З_об= 725 500 руб.

1.2. Расчет стоимости оснастки

Затраты на оснастку составляют 10% от затрат на оборудование:

З_осн=0,1∙ З_об

где З_осн - стоимость оснастки, руб.;

З_об - стоимость оборудования, руб.

З_осн=0,1∙ 725 500 = 72 550руб.

1.3. Расчет стоимости здания участка

З_зд=Ц₁∙S_уч

где З_зд- стоимость здания участка, руб.;

Ц₁- цена 1м² помещения, руб;

S_уч – площадь участка, м² .

Ц₁= 10 000 руб. и S_уч = 81 м² .

Тогда З_зд= 10 000 руб. * 81 м² = 810 000 руб.

1.4. Расчет общей стоимости капитальных затрат

З_кап =З_зд+З_об+З_осн

где З_кап – общая стоимость капитальных затрат, руб.;

З_зд - стоимость здания участка, руб.;

З_об - стоимость оборудования, руб.;

З_осн - стоимость оснастки, руб.

З_кап = 810 000 + 725 500 + 72 550 = 1 608 050 руб.

2. Расчет годового фонда заработной платы

2.1. Расчет тарифной заработной платы

З_i =(Т_i∙N_p∙τ_Ф)/К_п

где З_i - тарифная заработная плата рабочих (i-ого разрядa), руб:

Т_i - тарифная ставка, руб/чел.∙час (i-ого разрядa), руб;

N_ip – общее количество человек i-ого разряда, чел.;

τ_Ф – годовой фонд рабочего времени, час/год;

К_п- коэффициент, учитывающий переработку норм, %.

Взять из технологической части дипломного проекта следующие данные: З_i; Т_i ; N_{p ;} τ_Ф.

Тогда заработная плата рабочего 4 и 5 разрядов составит:

З₄ = 18 * 3 * 2008 / 0,9 = 160 640 руб/год

З₅ =19,5 * 4 * 2008 / 0,9 = 130 520 руб/год

2.2. Расчет премии за качественное выполнение технологических операций

З_пр = К_пр∙∑З_г

где З_пр – премии за качественное выполнение технологических операций, руб./год;

К_пр - коэффициент премиальной доплаты, %;

∑З_г - заработная плата всех рабочих, руб./год.

К_пр = 60%

З_пр = 60% * (160640 + 130520) = 174 696 руб/год

2.3. Расчет доплаты за работу во вредных условиях

З_вр=К_вр∙∑З_г ∙Д_вр

где З_вр – доплата за работу во вредных условиях, руб./год;

К_вр – коэффициент доплат за вредные условия труда, %;

∑З_г – заработная плата всех рабочих, руб./год;

Д_вр - доля вредных работ, %.

К_вр = 40 % , Д_вр = 25%

З_вр = 40% * 25% * (160640 + 130520) = 29 116 руб/год

2.4. Расчет доплаты за работу в ночные часы

З_н=К_н∙∑З_г ∙Д_н

где З_н - доплата за работу в ночные часы, руб./год;

К_н - коэффициент доплаты за работу в ночное время, %;

∑З_г – заработная плата всех рабочих, руб./год;

Д_н - доля ночных работ, %.

К_н = 40%, Д_н =12,5 %

З_н = 40% * (160640 + 130520) * 12,5% = 14 558 руб./год

2.5. Расчет доплаты за руководство бригадой

З_бр= (∑З_г∙К_бр)/ ∑N

где З_бр - доплата за руководство бригадой, руб./год;

∑З_г - заработная плата всех рабочих, руб./год;

К_бр – коэффициент доплаты за руководство бригадой, %;

∑N - количество всех рабочих на участке, чел.

К_бр = 25% ( из таблицы 1 )

З_бр =(160640 + 130520) * 25% / (3 + 4) = 10 399 руб./год

2.6. Расчет основной заработной платы

З_осн= ∑З_г+ З_вр+З_пр+З_н+З_бр

где З_осн- основная заработная плата, руб./год;

∑З_г - заработная плата всех рабочих, руб./год;

З_вр- доплата за работу во вредных условиях, руб./год;

З_пр- премии за качественное выполнение технологических операций, руб./год;

З_н- доплата за работу в ночные часы, руб./год;

З_бр- доплата за руководство бригадой, руб./год.

2.7. Расчет дополнительной заработной платы

Обычно дополнительную заработную плату принимают равной 10% от основной заработной платы:

З_доп=0,1∙З_осн

где З_доп - дополнительная заработная плата, руб./год;

З_осн – основная заработная плата, руб./год.

З_доп=519929 * 0,1 = 51993 руб./год

2.8. Расчет общего фонда заработной платы

З_∑ =З_осн+З_доп

где З_∑ -общий фонд заработной платы, руб./год;

З_осн – основная заработная плата, руб./год;

З_доп - дополнительная заработная плата, руб./год.

З_∑= 519929 + 51993 = 571 922 руб./год

2.9. Расчет среднемесячной заработной платы

З_ср.г = З_∑/∑N

где З_ср.г - среднегодовая заработная плата, руб./год;

З_∑ - общий фонд заработной платы, руб./год;

∑N- количество всех рабочих на участке, чел.

З_ср= 571 922 / (3+4) = 81 703 руб./год

З_ср.мес =З_ср.г / 12

где З_ср.мес – среднемесячная заработная плата, руб./мес;

З_ср.г- среднегодовая заработная плата, руб./год.

З_ср.мес = 81703 / 12 = 6 809 руб./мес

2.10. Расчет начислений социального характера

З_нач = 0,262 ∙ З_∑

где З_нач – начисления социального характера, руб./год;

З_∑ - общий фонд заработной платы, руб./год.

З_нач = 571922 * 0,262 = 149 844 руб./год

2.11. Расчет общих расходов на оплату труда

∑З_∑= З_∑ +З_нач

где ∑З_∑ - общие расходы на оплату труда, руб./год;

З_∑ - общий фонд заработной платы, руб./год;

З_нач – начислений социального характера, руб./год.

∑З_∑= 571922 + 149844 = 721 766 руб./год

3. План затрат на материалы и запасные части

3.1. Расчет затрат на технологические материалы и запчасти

З_м=Q_r * Н_м

где З_м – затраты на технологические материалы и запчасти, руб./год;

Q_r – количество оказанных услуг (выпущенной продукции) в год;

Н_м – норматив затрат на одну оказанную услугу (выпущенную продукцию), руб.

Значение Н_м возможно принять из опыта других предприятий данного профиля

Количество оказанных услуг (выпущенной продукции) в год (Q_r) и норматив затрат на 1 услугу (продукцию) (Н_м) взять из технологической части дипломного проекта:

Q_r = 750; Н_м = 2000 руб.

З_м= 750 * 2000 = 1 500 000руб./год

3.2. Расчет затрат на технологическую энергию

З_э=(Т_эн * W_э * Ф_об * К_з * К_с)/η_пот

где З_э – затраты на технологическую энергию, руб./год;

Т_эн – тариф электрической энергии, руб./кВт∙ч;

W_э – мощность двигателей на оборудовании, кВт;

Ф_об - годовой фонд работы оборудования, час/год;

К_з - коэффициент загрузки оборудования, %;

К_с – коэффициент спроса (неодновременных включений), %;

η_пот - коэффициент потерь энергии в сетях и двигателях, %.

Т_эн =1,2 руб/ кВт∙ч, W_э = 77,3 кВт, Ф_об = 6718 час/год; К_з=50%,

К_с=80%,

η_пот=90%

З_э= 1,2 * 77,3 * 6718 * 50% * 80% / 90% = 276 961 руб./год

3.3. Расчет амортизационных отчислений

А_зд=Н_зд * З_зд

где А_зд - амортизационные отчисления здания участка, руб./год;

Н_зд- норма амортизации здания участка, %;

З_зд – стоимость здания участка, руб.

А_зд= 810 000 * 5% = 40 500 руб./год

А_об=Н_об * З_об

где А_об – амортизационные отчисления оборудования, руб./год;

Н_об – норма амортизации оборудования, %;

З_об - стоимость оборудования, руб.

А_об=725500 * 25% = 181375руб./год

А_осн=Н_осн * З_осн

где А_осн – амортизационные отчисления оснастки, руб./год;

Н_осн - норма амортизации оснастки, %;

З_осн - стоимость оснастки, руб.

А_осн =725500 * 50% = 36 275 руб./год

А_год=А_зд+А_об+А_осн

где А_год- амортизационные отчисления, руб./год;

А_зд- амортизационные отчисления, руб./год;

А_об- амортизационные отчисления оборудования, руб./год;

А_осн- амортизационные отчисления оснастки, руб./год.

А_год= 40500 + 181375 + 36275 = 258 150 руб./год

4. Расчет накладных расходов

4.1. Расходы на освещение

З_осв = (Т_эн∙Н_осв∙Ф_осв∙S_уч) / 1000

где З_осв- расходы на освещение, руб./год;

Т_эн – тариф электрической энергии, руб/кВт∙ч;

Н_осв – норматив освещенности, Вт/м²∙час;

Ф_осв – время работы освещения, час/год;

S_уч – площадь участка, м².

Н_осв=20 Вт/м²∙час; Ф_осв = 4000 час/год

З_осв= (1,2 * 20 * 4000 * 81) / 1000 = 7 776 руб./год

4.2. Расходы на отопление

З_от=(Т_от∙Н_от∙Ф_от∙S_уч∙h) / (1000∙α)

где З_от – расходы на отопление, руб./год;

Т_от- тариф за тонну пара, руб./т;

Н_от- норматив отопления, кДж/м³∙час;

Ф_от – время работы отопления, час/год;

S_уч- площадь участка, м²;

h- высота помещения, м;

α – коэффициент теплоотдачи от 1 кг пара, кДж/кг.

Коэффициент теплоотдачи от 1 кг пара (α) = 2257 кДж/кг.

Т_от= 550руб./т; Ф_от = 4380 час/год; Н_от=85 кДж/м³∙час; h=5 м.

З_от= (550 * 855 * 4380 * 81 * 5) / (1000 * 2257) = 36 743 руб./год

4.3. Расходы на воду

З_в= (Т_в *(n * ∑N * Ф_н + S_уч * m * Ф_н) * К_пр) / 1000

где З_в – расходы на воду, руб./год;

Т_в – тариф за использование воды, руб./м³;

n – норма одного человека в день, л/день∙чел;

∑N - количество всех рабочих на участке, чел;

Ф_н - число номинальных рабочих дней, шт;

S_уч - площадь участка, м²;

m- норма воды на 1м² площади, л/день∙м²;

К_пр- коэффициент, учитывающий прочие неучтенные расходы.

Число номинальных рабочих дней (Ф_н ) равно 251дн.

Т_в= 100 руб./м³ , n= 40 л/день∙чел; m=1,5 л/день∙м²; К_пр=1,2.

З_в= (100 (4 * 7 * 251 + 81 * 1,5 * 251) * 1,2) /1000 = 12 093 руб./год