- •Тема 15. Государственный и муниципальный кредит.
- •2. Формы государственного и муниципального кредита. Классификация займов.
- •3. Управление государственным и муниципальным кредитом.
- •Раздел 3. Современная кредитная система
- •Тема 16. Кредитная система: понятие и структура.
- •1. Понятие и структура кредитной системы.
- •Типы кредитных систем. Анализ кредитных систем стран Запада.
- •Развитие кредитной системы рф, ее современное состояние.
- •Тема 17. Центральный банк.
- •Формы организации и функции центрального банка.
- •Пассивные операции центрального банка.
- •3. Активные операции центрального банка.
- •3. Денежно-кредитная политика центрального банка.
- •Тема 18. Коммерческие банки: понятие и основы функционирования.
- •Понятие коммерческого банка.
- •Принципы и цели деятельности коммерческого банка.
- •Управленческая структура коммерческого банка.
- •Организационная структура коммерческого банка.
- •5. Функции коммерческого банка.
- •Тема 19. Пассивные операции коммерческого банка.
- •Понятие пассивных операций коммерческого банка. Структура пассива баланса банка.
- •Собственные средства коммерческого банка.
- •Депозитные источники привлечения ресурсов.
- •Тема 20. Активные операции коммерческих банков.
- •Понятие активных операций коммерческого банка. Структура актива баланса банка.
- •Качество активов банка.
- •3. Управление активами коммерческого банка.
- •Тема 21. Кредитные операции коммерческого банка.
- •4. Формы обеспечения возвратности кредита.
- •5. Кредитный договор и организация контроля за его соблюдением.
- •Тема 22. Инвестиционная деятельность и финансовые услуги коммерческого банка.
- •1. Понятие и виды инвестиционных операций коммерческого банка.
- •Инструменты инвестиционной деятельности коммерческого банка, определение их доходности.
- •Раздел 4. Организация движения финансов и кредита на национальном и международном уровнях
- •Тема 23. Рынок ссудных капиталов.
- •1. Понятие и сущность рынка ссудных капиталов.
- •2. Инструменты рынка ссудных капиталов.
- •3. Участники рынка ссудного капитала. Роль и функции фондовой биржи.
Депозитные источники привлечения ресурсов.
Основную часть пассива занимает привлеченный капитал. К привлеченным средствам коммерческого банка относятся депозиты (вклады), полученные кредиты, средства мобилизованные посредством эмиссии долговых ценных бумаг банка (облигации, векселя).
Главным источником привлеченных средств являются депозиты. По экономическому содержанию все депозиты можно разделить на следующие группы:
депозиты до востребования;
срочные депозиты;
сберегательные вклады.
Депозиты до востребования (трансакционные депозиты) представлены различными счетами, с которых их владельцы могут получать наличные деньги по первому требованию путем выписки денежных и расчетных документов (расчетные счета предприятий, чековые счета физических лиц, корреспондентские счета банков). 90% вкладов до востребования приходиться на физических лиц, однако 70% средств на этих вкладах принадлежит юридическим лицам.
Срочные депозиты - это денежные средства, внесенные вкладчиком на определенный срок. Разновидностью срочных депозитов являются депозитные сертификаты - письменное свидетельство банка о вкладе денежных средств, удостоверяющий право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока вложенной суммы и начисленных на нее процентов.
Сберегательные вклады - вклады, не имеющие фиксированного срока с начислением установленных процентов.
Недепозитные источники формирования пассивов.
Широкое использование в банковской практике получили недепозитные источники формирования привлеченного капитала. Недепозитные источники формирования банковских ресурсов получили название управляемых пассивов, так как основная роль в их формировании в отличии от депозитов принадлежит коммерческому банку. К ним относятся:
получение займов на межбанковском рынке;
учет векселей и получение ссуд у центрального банка;
выпуск банковских векселей (банки выпускают только простые векселя);
выпуск облигаций и нот.
Тема 20. Активные операции коммерческих банков.
Понятие активных операций коммерческого банка. Структура актива баланса банка.
Активные операции коммерческих банков означают использование от своего имени собственных и привлеченных средств для получения соответствующего дохода.
Активы коммерческого банка можно разделить на 4 категории:
кассовая наличность и приравненные к ней средства (самые ликвидные неприносящие дохода активы, которые немедленно могут быть использованы для выплаты изымаемых вкладов);
ссуды (самые доходные и рискованные активы, главный источник прибыли коммерческого банка);
инвестиции в ценные бумаги (приносящие доход активы, являющиеся по мере приближения сроков погашения факторами поддержания ликвидности коммерческого банка);
здания и оборудование (активы обеспечивающие функционирование банка).
Применительно к каждому банку структура активных операций различна и определяется политикой коммерческого банка, его склонностью к риску, стремлению получить доход. Основное место в активных операциях банка занимают кредитные. Их доля колеблется от 19,90% до 83,25%. Второе место среди банковских активов занимают инвестиции в ценные бумаги (от 2,15 до 23,87%). На третьем месте - кассовые активы (от 0,2 до 12,94%).