2.Пассивные операции (п).

Пассивные операции – операции по привлечению средств в банки, формированию ресурсов банка. Их значение для банка велико. Они первичны, без их существования не было бы возможности А операциям.

П операции имеют важную народно-хозяйственную и социальную роли. Мобилизация временно свободных средств предприятий и населения с помощью П операций позволяет БС удовлетворять потребности экономики в основном и оборотном капитале, трансформировать сбережения в производственные инвестиции, предоставлять потребительские ссуды населению. А проценты по вкладам и долговым ц/б банков хотя бы частично компенсируют убытки от инфляции.

П операции делятся на 2 группы:

1) операции по формированию собственных ресурсов, которые принадлежат непосредственно банку и не требуют возврата.

2) операции, привлекающие средства на время, образуют заемные ресурсы. В этом случае у банка возникают обязательства (перед вкладчиками, банками-кредиторами).

В зависимости от экономического содержания П операций, их делят на 2 вида:

- депозитные (включая межбанковские кредиты)

- эмиссионные.

В подробном составе П операций ком.банков можно выделить следующие группы:

• вклады и депозиты юр. и физ.лиц;

• остатки на расчетных, текущих и иных подобных счетах юр.лиц;

• кредиты от иных ком.банков или ЦБ РФ (межбанковские кредиты). Кредит от ЦБ РФ является самой стандартной П операцией ком.банка.

• эмиссия неинвестиционных ц/б (депозитных сертификатов, векселей, облигаций и т.д.).

Еще один источник ресурсов, связанный с РЦБ , - операции репо (сокращенно от фр. слова «репорт» - премия, которая идет плюсом к спот-курсу в форвардной сделке). Репо – это продажа банком ценных бумаг на условиях их обратного выкупа. Банк заключает одновременно 2 сделки: первую – на продажу ц/б в определенный срок по определенному курсу, вторую – на покупку этих бумаг через определенный срок по фиксированному курсу, т.е. по более высокой цене. Разница курсов и является премией за кредит – репортом.

Рассмотрим подробнее 2 разновидности П операций: депозитные и эмиссионные.

А) Депозитные операции

Основная часть заемных ресурсов большинства банков – это депозиты (вклады). Термин «депозит» имеет несколько значений. В банковской практике под депозитом чаще всего понимают : Депозит – 1) денежные средства, внесенные или переведенные банку физическими и юридическими лицами на хранение, подлежащие возврату по наступлении срока и определенных условий, закрепленных в договоре банковского вклада; 2) записи в банковских книгах, подтверждающие денежные требования владельцев депозита к банку.

Мир депозитов разнообразный. Но в мировой банковской практике существует классификация по различным критерием.

Классификация депозитов ком.Банков

Критерий	Вид депозита	Характеристика
1. В зависимости от условий внесения, использования и изъятия средств	Депозит «до востребования» - вклад в банке без указания срока хранения. Вкладчик имеет право получить средства по первому требованию или перевести их другому лицу.	К ним относятся расчетные, текущие, чековые, карточные счета. Деньги могут зачисляться на счет и сниматься со счета (в наличной и безналичной формах) как частями, так и полностью. Счета могут быть процентными и беспроцентными (они чековые). Основная функция такого депозита – обслуживание платежного оборота.
	Срочный депозит – вклад в определенной сумме и на определенный срок. По нему начисляются %.	Здесь прием дополнительных взносов и выдача части денежной суммы не разрешается. По нему выплачивается более высокая ставка %, чем по депозитам «до востребования», так как на них банк возлагает больше надежд (ведь известен срок вклада, т.е. срок использования этих средств в А операциях банком. До наступления срока вкладчик может изъять деньги при предварительном уведомлении банка, но при этом он теряет % по вкладу ( в качестве штрафа за преждевременное изъятие депозита).
	Сберегательный депозит – разновидность срочных вкладов. Особенность в том, что можно производить дополнительные взносы.	Главная функция (как и у срочных депозитов) – накопление средств. По ним выплачивается также повышенная ставка %, однако лишь по суммам, хранившимся на счете в течение определенного срока. Имеют много разновидностей: сежемесячной выплатой %, целевые и др.)
2. По категориям вкладчиков	Депозиты физических лиц
	Депозиты юридических лиц (в т.ч. нефинансовых предприятий и организаций и банков);	Детально выделяют: -счета юридических лиц; -счета правительственных органов; -счета местных органов власти; - счета иностранных вкладчиков.
3. По виду %-ной ставки	Депозиты с фиксированной %-ной ставкой	Фиксируется в договоре; Ставка не может изменяться в течении срока депозита
	Депозиты с «плавающей» %-ной ставкой	В договоре оговаривается право банка изменить уровень процента в течение срока депозита
4. По валюте вклада	Депозит в национальной валюте
	Депозит в иностранной валюте
	Мультивалютные депозиты - конвертируемые	Ситуация, когда вклад вносится в одной валюте, а погашается в другой
5. По срокам	Депозит «до востребования»
	Депозит срочный	Краткосрочный – до 1 года; Среднесрочный – от 1 года до 3 лет; Долгосрочный – свыше 3 лет.

Б/ Эмиссионные операции

Крупные банки широко используют эмиссию акций в качестве эффективного способа привлечения денежных ресурсов. Банки с хорошей репутацией имеют возможность размещения своих акций на фондовом рынке, и, манипулируя курсом акций и определяя уровень дивидендов, проводят эффективные операции с целью извлечения дополнительной прибыли. У небольших банков в силу слабого развития фондового рынка и высоких рисков для инвесторов мобилизация дополнительных ресурсов посредством выпуска акций существенно затруднена. Это связано и с неизвестностью банков. Выпуск и размещение акций банком – это относительно дорогой и не всегда приемлемый для банка (с точки зрения контрольного пакета акций) способ финансирования. Т.е. дешевле и выгоднее привлекать ресурсы вкладчиков, нежели наращивать собственный капитал.

С 1993 года широкое распространение получили операции по привлечению средств путем выпуска банковских векселей. Вексель удобен тем, что не подлежит регистрации, как другие ц/б, что облегчает банкам работу с ними и дает возможность их широкого применения, хотя их выпуск ком. банками регулируется согласно банковским законодательным нормативам. Банк выпускает 2 разновидности векселей:

* процентные - его особенность состоит в том, что выпуск и продажа векселей юридическим и физическим лицам производятся по номинальной стоимости с последующем начислением процентов на вексельную сумму.

* дисконтные – его особенность в том, что его выпуск и продажа осуществляется по цене ниже номинальной. А погашение – по номиналу. Разница между ценой погашения и ценой покупки составляет доход держателя векселя.

В зарубежной практике для увеличения объема собственного капитала нередко применяется выпуск облигаций. Растущий банк постоянно испытывает потребность в долгосрочном капитале для финансирования своего роста и может предпочесть, чтобы в структуре его капитала находились долговые обязательства. В нашей стране такая практика пока не нашла широкого применения.