5 План по труду и заработной плате

Разработка плана по труду и заработной плате имеет целью определить необходимое количество работников всех категорий, уровень производительности труда и фонды заработной платы на планируемый период.

5.1 Расчет численности и фонда заработной платы водителей

Среднесписочная численность водителей грузового АТП (N_вод) определятся по формуле:

N_вод = (АЧ_раб + АЧ^в_то-р + АЧ_п-з) / Ф^в_год ,

где АЧ_раб – количество авточасов работы водителей на линии, час.;

АЧ^в_то-р - количество авточасов участия водителей в ТО и ремонте, час. (принимается исходя из фактического участия водителей в ТО и ремонте, сложившегося на АТП);

АЧ_п-з – количество авточасов подготовительно-заключительного времени у водителей, час. (принимают из расчета 0,3 часа на смену, т.е. АЧ_п-з = 0,3 АД_раб); Ф^в_год – годовой фонд рабочего времени водителей, час.

N_{вод 1}=(55900+(5590*0,3))*0,59/1740=20 чел.

N_{вод 2}=(86000+(8600*0,3))*0,61/1740=31 чел.

Годовой фонд рабочего времени водителей, Ф^в_год ,час., определяется по формуле:

Ф^в_год = [Д_к – (Д_в + Д_пр + Д_отп + Д_д.о + Д_б + Д_гос)]Т_см – Д_предпр ,

где Д_к – число календарных дней в году; Д_в – число выходных дней в году; Д_пр – число праздничных дней в году; Д_отп – число дней основного очередного отпуска; Д_д.о – дни дополнительного отпуска; Д_б – дни неявок по болезни (до 3% числа календарных дней в году); Д_гос – дни неявок в связи с выполнением государственных обязанностей (0,5 – 1% числа календарных дней в году); Т_см – продолжительность рабочей смены (8 час при пятидневной рабочей неделе и 6,7 часа – при шестидневной), час.; Д_предпр – число предпраздничных дней в году (в эти дни продолжительность рабочего дня снижается на 1 час).

Ф^в_год=[365-(95+12+21+7+2)]*8-12=1804

Водителям, работающим на автомобилях грузоподъемностью до 3 тонн, отпуск предоставляется в размере 21 календарного дня, а водителям, работающим на автомобилях грузоподъемностью свыше 3 тонн – 28 календарных дней. Кроме того, лица проработавшие в АТП более 2-х лет получают дополнительный отпуск в количестве 3 дней. При планировании можно принять, что правом на дополнительный отпуск пользуются 2/3 персонала, следовательно число дней дополнительного отпуска принимают равным 2 дням.

Общий фонд заработной платы водителей состоит из фонда основной зарплаты и фонда дополнительной заработной платы.

Фонд основной заработной платы водителей слагается из:

- оплаты за перевезенные тонны груза;

- оплаты за выполненные тонно-километры;

- надбавки за классность;

- доплат за экспедирование, совмещение профессий грузчика и других;

- премий.

Сдельная расценка за простой под погрузочно-разгрузочными работами за 1 тонну груза, P_m, руб., определяется по формуле:

P_m = C_час t_п-р / (q γ),

где C_час – часовая тарифная ставка водителя 3-го класса, руб.

P_{m 1}=45,63*0,07/(3,5*0,5)=1,82 руб.

P_{m 2}=45,63*1,09/(7,5*0,8)=8,29 руб.

Сдельная расценка за 1 ткм., P_ткм, руб., определяется по формуле:

P_ткм = (T_дв + t_п-з) C_час / (v_т q γ β),

где T_дв – время в движении, равное 1 час; t_п-з – подготовительно-заключительное время, приходящееся на 1 час движения (0,3 часа);

P_{ткм 1}=(1+0,3)45,63/(27*3,5*0,5*0,59)=2,13 руб.

P_{ткм 2}=(1+0,3)45,63/(28*7,5*0,8*0,62)=0,57 руб.

Оплата за перевезенные тонны и выполненные тонно-километры определяется умножением объема перевозок грузов и грузооборота на соответствующие сдельные расценки. Сумма оплат за перевезенные тонны и выполненные тонно-километры составляет сдельный фонд зарплаты водителей.

Надбавка за классность составляет для водителей 2-го класса – 10%, для водителей 1-го класса – 25% от часовой тарифной ставки за отработанное время и определяется по формуле:

Н_кл = С_час АЧ_раб (0,25 N_вод1 / N_вод + 0,10 N_вод2 / N_вод),

где N_вод1 , N_вод2 – численность водителей, соответственно 1-го и 2-го классов (устанавливается по фактическим данным или принимается в размере 35% водителей 1 класса и 30% водителей 2 класса), чел.

Н_{кл 1}=45,63*55900(0,25*7/20+0,10*6/20)=306086,04 руб.

Н_{кл 2}=45,63*86000(0,25*4/31+0,10*9/31)=2354508 руб.

N_вод1-1=7; N_вод2-1=4; N_вод1-2=6; N_вод2-2=9.

Доплаты за экспедирование, совмещение профессий грузчика, за работу в выходные дни и в ночное время условно принимают в размере 25% от тарифного фонда заработной платы. Тарифный фонд заработной платы водителей равен:

ЗП_тар^вод = С_час (АЧ_раб + АЧ^в_то-р + АЧ_п-з)

ЗП_{тар 1}^вод =45,63*33148,7=1512575,2*0,25=378143,8 руб.

ЗП_{тар 2}^вод =45,63*61060,3=2786181,5*0,25=69654,5 руб.

Премии за выполнение производственных заданий можно принять в размере до 30% от сдельного фонда заработной платы водителей.

Размер дополнительной заработной платы может быть принят 12% от фонда основной заработной платы.

ЗП_{доп 1} ^вод =(3859250+306086,04+1157775+378143,8)*0,12=684150,6 руб.

ЗП_{доп 2} ^вод =(2790700+2354508+69654,5+837210)*0,12=439010,3 руб.

П₁=3859250*0,3=1157775 руб.

П₂=2790700*0,3=837210 руб.

Расчеты сводят в таблицу 15.

Таблица 15 - Численность водителей и фонд заработной платы

Наименование показателей	Ед. измер.	Марки автомобилей		Всего по парку
		ГАЗ-53Б	УРАЛ-377Н
Общая трудоемкость работы водителей на линии	ч-час	55900	86000		141900
Трудоемкость подготовительно-заключительных работ	час	5590	8600
Трудоемкость участия водителей в ТО и Р	час	-	-
Всего часов работы водителей за год	час	45240	34800
Годовой фонд времени работы одного водителя	Час	1740	1740
Количество водителей, всего в т.ч. – водителей 1 класса - водителей 2 класса - водителей 3 класса	чел чел чел чел	26 10 6 10	20 9 7 4
Годовой объем перевозок грузов	тонн	107500	107500
Часовая ставка водителя 3-го класса	руб.	45,63	45,63
Сдельная расценка за перевозку 1 т груза	руб.	1,82	8,29
Заработная плата за выполненный объем перевозок	руб.	195650	891175
Годовой грузооборот	ткм	1720000	3332500
Сдельная расценка за 1 ткм	руб.	2,13	0,57
Заработная плата за выполненную работу	руб.	3663600	1899525
Фонд сдельной ЗП водителей	руб.	3859250	2790700
Тарифный фонд ЗП водителей	руб.	1512575	2886181
Часовая тарифная ставка рабочего 4-го разряда	руб.	45,63	45,63
Заработная плата водителей за участие в ТО и Р	руб.	-	-
Надбавка за классность	руб.	306086,04	2354508
Другие доплаты (25%)	руб.	378143,8	69654,5
Премии	руб.	1157775	837210
Фонд основной заработной платы водителей	руб.	5701254	6052072
Фонд дополнительной заработной платы водителей	руб.	684150	726248
Общий фонд заработной платы водителей с районным коэффициентом (15%)	руб.	7343214	7795068
Среднемесячная заработная плата 1 водителя	руб.	23535	32479

5.2 Расчет численности и фонда заработной платы ремонтных рабочих

Потребное количество ремонтных рабочих определяют в соответствии с производственной программой и трудоемкостью работ по ТО и ремонту подвижного состава по формуле:

N_рр = (Т_то-тр - АЧ^в_то-р ) / Ф^рр_год ,

где Ф^рр_год – годовой фонд рабочего времени ремонтного рабочего, час.

Ф^рр_год = [Д_к – (Д_в + Д_пр + Д_отп + Д_д.о + Д_б + Д_гос)]Т_см – Д_предпр .

Ф^рр_год=[365-(96+12+28+8+2)]*8-12=1740 час.

При расчете действительного фонда рабочего времени ремонтного рабочего продолжительность отпуска принимают в среднем 21 календарный день, количество невыходов по болезням и гос. обязанностям – 7 дней. Остальные показатели формулы аналогичны водителям.

Общий фонд заработной платы ремонтных рабочих состоит из основной и дополнительной заработной платы. Фонд основной заработной платы состоит:

- из заработной платы по тарифу;

- из доплат к заработной плате;

- из премий.

Заработная плата по тарифу определяется исходя из часовой тарифной ставки ремонтного рабочего 4-го разряда (как наиболее распространенного разряда работ при ТО и ремонте) и общего количества времени, отработанного ремонтными рабочими: ЗП^рр_тар = С_час^IV (Т_то-тр - АЧ^в_то-р ).

ЗП^рр_тар=27*1,91*26631,24=1373373 руб.

ЗП^рр_доп=0,15*1373373=206005,95 руб.

П^рр=0,3*1373373=412011,9 руб.

ОЗП^рр=1991390,85 руб.

ДЗП^рр=0,1*1991390,85=19913 руб.

Размер доплат к заработной плате составляет 15% от зарплаты по тарифу, премии за выполнение производственных заданий – 30% от зарплаты по тарифу.

Дополнительная заработная плата ремонтных рабочих может быть принята в размере 10% от суммы основной заработной платы.

Результаты расчетов сводят в таблицу 16.

Таблица 16 - Численность и фонд заработной платы ремонтных рабочих

Наименование показателей	Единицы измерения		Сумма, руб.
Трудоемкость работ по ТО и ремонту, выполняемых ремонтными рабочими	чел-час		26631,24
Годовой фонд времени 1 ремонтного рабочего	час		1804
Потребное количество ремонтных рабочих	чел.		15
Часовая тарифная ставка рабочего 4-го разряда	руб.		51,57
Заработная плата ремонтных рабочих по тарифу	руб.		1373373
Доплаты	руб.		206005,95
Премии за производственные показатели		руб.	412011,9
Фонд основной заработной платы ремонтных рабочих		руб.	386400
Фонд дополнительной заработной платы ремонтных рабочих		руб.	199139
Общий фонд заработной платы ремонтных рабочих с учетом районного коэффициента		руб.	2519109
Среднемесячная заработная плата 1 ремонтного рабочего		руб.	13995

5.3 Расчет численности и фонда заработной платы остального персонала

К остальному персоналу АТП относят:

- подсобно-вспомогательных рабочих;

- административно-управленческий персонал (ИТР и служащие).

Количество подсобно-вспомогательных рабочих условно может быть принято в размере 30% от количества ремонтных рабочих. Среднемесячная заработная плата данной категории рабочих составляет 3000-4000 рублей. Тогда общий фонд заработной платы подсобно-вспомогательных рабочих будет равен:

ФЗП_п-всп = N_п-всп 12 ЗП_п-всп^мес .

N_п-всп =4 чел. ЗП_п-всп=8050 руб.

ФЗП_п-всп=4*12*8050=386400 руб.

N_ИТО =4 чел. ЗП_ИТО=20700 руб.

ФЗП_ИТО=4*12*20700=993600 руб.

N_сл =3 чел. ЗП_сл= 11500 руб.

ФЗП_сл=3*12*11500=414000 руб.

Численность административно-управленческого персонала определяется в соответствии со штатным расписанием. В целях планирования можно принять, что в численности этого персонала инженерно-технические работники (ИТР) составляют 60% (со среднемесячной заработной платой 8000 руб ), а служащие 40% (среднемесячная заработная плата 5500-6500 рублей).

В настоящее время в среднем АТП водители составляют примерно 60-70% общей численности персонала, ремонтные и вспомогательные рабочие – 20-30%, а административно-управленческий персонал – 10-20%.

Если принять во внимание, что численность водителей, ремонтных и подсобно-вспомогательных рабочих рассчитана и она составляет 80-90%, то вся численность работников АТП составляет 100%. Из этой пропорции можно определить численность административно-управленческого персонала, а через их среднемесячную заработную плату – фонд зарплаты данной категории работников.

Производительность труда одного работника АТП (ПТ_АТП) измеряется величиной общего дохода в рублях, приходящегося на одного среднесписочного работника, занятого в основной деятельности. Производительность труда водителей (ПТ_вод) определяется делением объема транспортной работы (грузооборота) на количество водителей в АТП. Производительность труда ремонтных рабочих (ПТ_рр) определяется отношением трудоемкости работ по ТО и ремонту, выполненных данной категорией рабочих к среднесписочному количеству ремонтных рабочих.

Результаты выполненных расчетов сводим в таблицу 17

Таблица 17 - Сводный план по труду и заработной плате АТП

Категория работающих	Среднесписочная численность	Фонд заработной платы	Среднемесячная заработная плата	Производи-тельность труда
Водители	51	15138282	18801,5	50228,3
Ремонтные рабочие	15	2519109	13995
Подсобно-вспомогательные рабочие	4	386400	8050
Инженерно-технические работники	4	993600	20700
Служащие	3	414000	11500
ИТОГО численность персонала АТП	77	19451391