Министерство образования Пензенской области

Государственное бюджетное образовательное учреждение

Среднего профессионального образования Пензенской области

«Пензенский многопрофильный колледж»

ТОРГОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ

КУРСОВАЯ РАБОТА

по ПМ. 01 Ведение расчетных операций

Тема: «Платежная система Российской Федерации и пути ее совершенствования»

Выполнил: студент 2 курса

гр. 12ТЭО18к

спец. 080110 Банковское дело (углубленная подготовка) Дрогайцев А. В. Проверил: Е.А. Малышева

Оценка: _________________

Подпись:_________________

Пенза, 2013 г.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3

1. Роль платежной системы Российской Федерации в денежно – кредитном регулировании. 5

1.1 Экономическая сущность, структура и роль платежной системы 5

1.2 Виды платежных систем Российской Федерации 7

1.3 Нормативно - правовое регулирование отношений в Платежной системе РФ 8

1.4 Аналитический обзор литературы 11

2. Платежные и расчетные системы Российской Федерации 14

2.1 Субъекты и объекты национальной платежной системы, требования к их деятельности 14

2.2 Порядок оказания платежных услуг 16

2.3 Надзор и наблюдение в национальной платежной системе 20

3. Современная тенденция развития платежной системы Российской Федерации 21

3.1 Анализ проводимой Банком России политики в рамках развития платежной системы 21

3.2 Оценка эффективности Платежной системы Российской Федерации, основные направления развития 24

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 27

Библиография……………………………………………………………………..28

Введение

В настоящее время платежная система в рыночной экономике выполняет очень важную функцию - обеспечение своевременного и незатрудненного перевода денежных средств от одних экономических агентов к другим, это одно из условий, необходимое для устойчивости хозяйственного оборота и экономического роста.

Создание и поддержание в должном состоянии платежной системы является одной из ключевых задач Банка России наряду с поддержанием стабильности национальной валюты и устойчивости банковской системы. Банк России является главным регулирующим органом платежной системы. В соответствии с законодательством на него возложены установление правил, сроков и стандартов осуществления расчетов и применяемых при этом документов, координация, регулирование и лицензирование организации расчетных систем.

Актуальность исследования обусловлена тем, что развитие надежной и эффективной национальной платежной системы является важным для интересов БР в сфере денежно-кредитной политики, финансовой стабильности и общего экономического развития.

Целью курсовой работы является определение основных тенденций развития платежной системы России и определение путей обеспечения её устойчивости.

Поставленная цель определила необходимость решения нескольких задач:

- определить функции и задачи платежной системы

- определить порядок оказания платежных услуг

- проанализировать политику БР в рамках развития платежной системы

- оценить перспективы развития платежной системы

Единого рецепта эффективного развития национальной платежной системы не существует, однако перед странами, находящимися в процессе реформирования, встают в основном одни и те же вопросы. Всегда в любой стране какой-либо из элементов системы находится в процессе реформирования или преобразования. За последние годы произошло стремительное ускорение значимых реформ в национальных платежных системах по всему миру.

Планирование и реализация развития платежной системы является сложной задачей в связи с комплексным характером реформ и разнообразными подходами к ним. Органы власти, поддерживающие новые инициативы в своих национальных платежных системах, как правило, обращаются к опыту других стран, также Комитета по платежным и расчетным системам, Международного валютного фонда, Всемирного банка и других международных финансовых организаций в целях получения информации, консультаций и содействия по вопросам наиболее эффективного планирования и реализации реформ в подобных системах.

1. Роль платежной системы Российской Федерации в денежно – кредитном регулировании.

1.1 Экономическая сущность, структура и роль платежной системы

Национальная платежная система - важнейшее звено национальной экономической системы, обеспечивающее институциональные и инфраструктурные условия для осуществления платежей на территории государства. От ее состояния зависит безопасность, надежность и уровень доступности платежных услуг, а ее дефекты непосредственным образом сказываются на доверии к национальной валюте и стабильности всей финансовой системы. Термин «национальная платежная система» далеко не новый, активно он стал использоваться относительно недавно, в конце прошлого - начале нынешнего столетия, в публикациях международных финансовых организаций, в частности Комитета по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов [1] .

В настоящее время в рамках Комитета по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов собрана обширная практика функционирования национальной платежной системы в отдельных странах, подкрепленная аналитическими обзорами и статистическими данными, что способствует быстрому распространению и проникновению международного опыта построения и развития НПС.

Для работы ПС необходимо наличие соответствующих институтов, которые обеспечивают оплату счетов, инструментов и услуг, предоставленных клиентам, и организаций, которые являются операторами платежной инфраструктуры.

Необходимы также определенные рыночные механизмы, такие как стандарты, конвенции и договоры о создании, ценообразовании и использовании различных платежных инструментов и услуг, а также условия для организации сотрудничества в индустрии платежей всех заинтересованных сторон.

Можно выделить следующие элементы Национальной платежной системы:

- плательщики и получатели денежных средств;

- денежные требования по обязательствам центрального и коммерческих банков;

- платежные инструменты и платежные услуги;

- финансовые институты и счета в финансовых институтах;

- операционные, клиринговые и расчетные системы;

- рыночные механизмы;

- механизмы консультаций и координации;

- правовая и нормативная база [1].

На рисунке 1 показана структура Платежной системы РФ

Рисунок 1 — Структура платежной системы РФ

1.2 Виды платежных систем Российской Федерации

В настоящее время существует множество видов платежных систем, созданных для расчета по сети интернет, но ни одна из них не может считаться идеальной. В принципе, можно производить оплату традиционным методом при доставке. Но такие способы устраивают не все компании и весьма велик риск появления недобросовестного покупателя. К тому же, при покупке, «цифрового товара», должен быть способ оплатить его «здесь и сейчас», то есть прямо на сайте продавца. Действующие в настоящее время виды платежных систем можно условно разделить на три группы: электронные наличные, электронные безналичные и шлюзовые системы.

Первый вид платежной системы - система электронных наличных подразумевает собой создание «электронных монет», которые заменяли бы обычные деньги и выполняли бы их функции в Интернете. Для этого нужно и создать специальную программу, которую сейчас принято называть «электронный кошелек». Она обеспечивает передачу монет и также обеспечивает их подлинность. Такие монеты не несут абсолютно никакой информации о владельцах, могут как находится в сети длительное время, так и быть обмененными на настоящие деньги. Достоинством такой системы является отсутствие необходимости при каждом платеже обращаться к центральному серверу всей системы. Но это же и свидетельствует об увеличении технологической сложности процесса. Именно поэтому такие системы на Западе не особо распространены. В России развита такая система как PayCash, несмотря на то, что она относится именно к системам электронных наличных.

Следующий вид платежной системы - система электронных безналичных, она подразумевает открытие на каждого пользователя индивидуального счета. Платеж осуществляется простым перечислением денег со счета покупателя на счет продавца. Которым необходимо являться пользователями этого банка. Счета можно пополнить, передав какую-то сумму реальных денег. Аналогично же производится обналичивание денег с электронного счета. Существенным минусом такой системы является необходимость создания единого центра и, с возрастанием количества пользователей, возрастает и нагрузка на сервер.

Третий вид платежной системы - это шлюзовые системы, которые подразумевают собой возможность превратить обычный платеж в какую-либо форму интернет - платежа. Другой формой шлюзовых систем будет использование скретч - карт. Это такая карточка, которую надо поскрести, чтобы увидеть код, которые подтвердит ее платежеспособность. Код потом передается в Интернет. Именно благодаря своей простоте шлюзовые платежные системы наиболее распространены в Интернете. Хотя, используя для оплаты карту в интернет - магазине, покупатель может даже не догадываться, какую из двух шлюзовых систем он использует [11]. 

1.3 Нормативно- правовое регулирование отношений в Платежной системе РФ

Платежная система любого государства должна опираться на прочную правовую основу, которая включает в себя законы, стандарты, правила и процедуры, установленные законодателями, судами, регуляторами, операторами систем и контролерами со стороны центрального банка. Все эти элементы определяют платежную систему в широком смысле, или Национальную платежную систему.

Нормативно - правовое регулирование платежной системы РФ осуществляется на основании нормативных актов различного характера. Одни из них обязательны к применению, другие носят рекомендательный характер. Одним из основных нормативных документов регулирующих платежную систему РФ, является Федеральный Закон от 27.06.2011 № 161- ФЗ « О национальной платежной системе». Данный закон состоит из шести глав и регулирует:

1.порядок оказания платежных услуг, в том числе осуществление перевода денежных средств и использование электронных средств платежа;

2.требования к организации деятельности платежных систем;

3.осуществляет надзор и наблюдение в национальной платежной системе;

4.определяет субъектов национальной платежной системы и требования к их деятельности [1].

Так как правовая база платежной системы России включает систему нормативно-правовых актов, регулирующую взаиморасчеты между всеми субъектами экономики, начиная с государственных учреждений и кончая физическими лицами, то необходимо также рассмотреть свод нормативных актов разного уровня, регулирующих банковскую деятельность:

К законодательным актам, действующим на территории Российской Федерации и регулирующим механизм межбанковских расчетов, а именно:

- Гражданский кодекс (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (в ред. от 23.07.2013);

- Федеральный закон от 10.07.2002 № 86 – ФЗ (в ред от 23.07.2013) «О Центральном банке Российской Федерации»;

- Федеральный Закон от 02.12.1990 № 395 – 1 - ФЗ (в ред. от 30.09.2013) « О банках и банковской деятельности».

Нормативные документы Центрального банка Российской Федерации включают следующие акты и их краткую характеристику:

- Положение «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» № 318-П от 24.04.2008.

Положение 318-П осуществляет организацию на территории Российской Федерации наличного денежного обращения, определяет порядок ведения кассовых операций с валютой Российской Федерации в виде банкнот и монеты Банка России при осуществлении банковских операций и других сделок.

- Положение «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 16.07.12 № 385-П;

Положение определяет единые правовые и методологические основы организации и ведения бухгалтерского учета, обязательные для исполнения всеми кредитными организациями на территории Российской Федерации.

- Положение № 384-П от 29.06.2012 «Положение о платежной системе Банка России»

Данное положение обеспечивает необходимое функционирование платежной системы Банка России. В том числе критерии участия, приостановления и прекращения участия в платежной системе Банка России, применяемые формы безналичных расчетов и порядок осуществления перевода денежных средств в рамках платежной системы Банка России, порядок осуществления платежного клиринга и расчета, временной регламент функционирования платежной системы Банка России.

- Положение «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России» от 23.06.1998 № 36-П

Положение определяет порядок совершения, учета и контроля межрегиональных электронных расчетов в системе Банка России, а также основные правила и условия включения кредитных организаций, филиалов кредитных организаций и иных юридических лиц, не являющихся кредитными организациями, обслуживаемых подразделениями расчетной сети Банка России, в состав пользователей системы межрегиональных электронных расчетов Банка России.

Правоотношения между участниками расчетов, возникающие в ходе использования платежных систем, таких как Yandexmoney Webmoney Moneymail и др., не имеют нормативно-правового регулирования, их применение не нашло отражения в судебной практике. По мнению ведущих юристов, в соответствии с действующим гражданским законодательством во всех случаях участники этих расчетов должны руководствоваться исключительно условиями предлагаемых для заключения договоров.