- •О.К. Мещерякова, в.Я. Мищенко, е.А. Погребенная недвижимость: финансовый анализ, ипотека
- •270115 «Экспертиза и управление недвижимостью»
- •Введение
- •I.Теоретические основы
- •1.1. Источник аналитической информации
- •Раздел V Краткосрочные обязательства.
- •1.2. Общая оценка финансового состояния предприятия
- •Горизонтальный и вертикальный анализ баланса
- •Основные тенденции изменения имущества предприятия и источников его формирования
- •1.3. Оценка финансовой устойчивости предприятия
- •Анализ потока денежных средств.
- •Анализ кредитоспособности заемщика
- •Методика определения кредитоспособности
- •1. Коэффициенты ликвидности
- •2. Коэффициент наличия собственных средств к4
- •3. Показатели оборачиваемости и рентабельности
- •1.4 Механизм ипотечного кредитования
- •II. Примеры практических расчетов
- •2.1 Пример горизонтального и вертикального анализа финансовой отчетности предприятия. Горизонтальный анализ.
- •Анализ финансового положения предприятия
- •Отчет о финансовых результатах организации
- •Расчет оценочных показателей для анализа финансового положения предприятия
- •Пример варианта расчета ипотечного кредита
- •1. Постоянный ипотечный кредит
- •Расчет постоянного ипотечного кредита
- •2. Кредит с фиксированным платежом основной суммы
- •Расчет кредита с фиксированным платежом основной суммы
- •Кредит с переменной процентной ставкой
- •Расчет кредита с переменной процентной ставкой
- •4. Кредит с замораживанием процентных выплат вплоть до истечения срока кредита
- •Расчет кредита с замораживанием процентных выплат вплоть до истечения срока кредита
- •3. Задание и варианты для выполнения курсового проекта
- •Исходные данные для расчета ипотечного кредита
- •Заключение кредитующего подразделения для рассмотрения Кредитным комитетом Банка
- •4. Анализ финансового состояния Заемщика, в т.Ч.:
- •Основные показатели актива баланса
- •Основные показатели пассива баланса
- •Основные показатели отчета о прибылях и убытках
- •Расчет коэффициентов и определение класса кредитоспособности
- •Коэффициенты ликвидности и рентабельности
- •Определение класса кредитоспособности
- •6. Анализ обеспечения
- •7. Страхование предмета залога
- •Общие данные по кредиту
- •Предлагаемое решение:
- •Отчет о прибылях и убытках, форма №2
- •Отчет о движении денежных средств, форма №4
- •Библиографический список
- •Оглавление
Расчет кредита с переменной процентной ставкой
Месяц |
Месячный платеж, руб. |
Структура платежа |
Остаток на конец месяца, руб. |
|
Выплата процентов по кредиту, руб. |
Выплата основной суммы кредита, руб. |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
|
|
900 000 |
1 |
51 000 |
13500,00 |
37 500 |
862 500 |
2 |
50 581 |
13081,25 |
37 500 |
825 000 |
3 |
50 150 |
12650,00 |
37 500 |
787 500 |
4 |
49 706 |
12206,25 |
37 500 |
750 000 |
5 |
49 250 |
11750,00 |
37 500 |
712 500 |
6 |
49 375 |
11875,00 |
37 500 |
675 000 |
7 |
48 863 |
11362,50 |
37 500 |
637 500 |
8 |
48 338 |
10837,50 |
37 500 |
600 000 |
9 |
47 800 |
10300,00 |
37 500 |
562 500 |
10 |
47 250 |
9750,00 |
37 500 |
525 000 |
11 |
46 688 |
9187,50 |
37 500 |
487 500 |
12 |
46 113 |
8612,50 |
37 500 |
450 000 |
13 |
45 525 |
8025,00 |
37 500 |
412 500 |
14 |
44 925 |
7425,00 |
37 500 |
375 000 |
15 |
44 313 |
6812,50 |
37 500 |
337 500 |
16 |
43 688 |
6187,50 |
37 500 |
300 000 |
17 |
43 050 |
5550,00 |
37 500 |
262 500 |
18 |
42 400 |
4900,00 |
37 500 |
225 000 |
19 |
41 738 |
4237,50 |
37 500 |
187 500 |
20 |
41 063 |
3562,50 |
37 500 |
150 000 |
21 |
40 375 |
2875,00 |
37 500 |
112 500 |
22 |
39 675 |
2175,00 |
37 500 |
75 000 |
23 |
38 963 |
1462,50 |
37 500 |
37 500 |
24 |
38 238 |
737,5 |
37 500 |
0 |
4. Кредит с замораживанием процентных выплат вплоть до истечения срока кредита
Данный вид ипотеки предусматривает полный отказ от выплат до истечения срока кредита. Затем выплате подлежат как вся первоначальная сумма, так и начисленный сложный процент. Результаты расчета представлены в таблице 15.
Таблица 15
Расчет кредита с замораживанием процентных выплат вплоть до истечения срока кредита
Месяц |
Процент начисленный на остаток |
Накопленный процент |
Сумма остатка |
Сумма выплат по кредиту |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
|
900 000 |
|
1 |
13500,00 |
13500 |
913 500 |
0 |
2 |
13702,50 |
27202,50 |
927 203 |
0 |
3 |
13908,04 |
41110,54 |
941 111 |
0 |
4 |
14116,66 |
55227,20 |
955 227 |
0 |
5 |
14328,41 |
69555,60 |
969 556 |
0 |
6 |
14543,33 |
84098,94 |
984 099 |
0 |
7 |
14761,48 |
98860,42 |
998 860 |
0 |
8 |
14982,91 |
113843,33 |
1 013 843 |
0 |
9 |
15207,65 |
129050,98 |
1 029 051 |
0 |
10 |
15435,76 |
144486,74 |
1 044 487 |
0 |
11 |
15667,30 |
160154,04 |
1 060 154 |
0 |
12 |
15902,31 |
176056,35 |
1 076 056 |
0 |
13 |
16140,85 |
192197,20 |
1 092 197 |
0 |
14 |
16382,96 |
208580,16 |
1 108 580 |
0 |
15 |
16628,70 |
225208,86 |
1 125 209 |
0 |
16 |
16878,13 |
242086,99 |
1 142 087 |
0 |
17 |
17131,30 |
259218,30 |
1 159 218 |
0 |
18 |
17388,27 |
276606,57 |
1 176 607 |
0 |
19 |
17649,10 |
294255,67 |
1 194 256 |
0 |
20 |
17913,84 |
312169,51 |
1 212 170 |
0 |
21 |
18182,54 |
330352,05 |
1 230 352 |
0 |
22 |
18455,28 |
348807,33 |
1 248 807 |
0 |
23 |
18732,11 |
367539,44 |
1 267 539 |
0 |
24 |
19013,09 |
386552,53 |
1 286 553 |
1 286 553 |
Вывод: наиболее выгодный вариант расчета ипотечного кредита - кредит с фиксированной выплатой основной суммы, так как он предполагает наименьшую сумму процентов переплаты по кредиту (562,5 руб.).
На основе ранее проведенного финансового анализа деятельности организации составляется заключение кредитного подразделения банка о выдаче кредита Кредитным комитетом. Пример состава заключения Кредитного комитета банка на предоставление кредитных средств ООО «Строй», представлено в прил.1.