- •Гоу впо Санкт-Петербургский государственный университет сервиса и экономики
- •Контрольная работа
- •Содержание
- •Введение
- •1. Инвестиционный климат в России и пути его улучшения
- •1.1 Инвестиционный климат в России
- •1.2 Пути улучшения инвестиционного климата
- •2. Оптимальный портфель. Выбор оптимального портфеля. Модели формирования портфеля инвестиций
- •3. Приоритетные направления для инвестиций в России
- •Решение
- •Расчет чистой прибыли прошлого года
- •Расчет потока денег от инвестиционной деятельности, тыс. Руб.
- •Расчет потока денег от операционной деятельности, тыс. Руб.
- •Результаты расчета потока денег от финансовой деятельности
- •Сводная таблица движения денежных потоков
- •Сводная таблица для определения Евн
- •Заключение
- •Список используемой литературы
Расчет потока денег от инвестиционной деятельности, тыс. Руб.
№ |
Показатели |
Шаги рассчета |
||
0 |
1 |
ликвидационная стоимость |
||
1 |
Машины и оборудование: |
|
|
|
|
- покупка нового оборудования |
-30 |
|
|
|
- монтаж и наладка |
-9 |
|
|
2 |
Продажа полностью самортизированного оборудования |
|
|
2 |
3 |
Итого вложения в основной капитал |
39 |
|
|
4 |
Прирост оборотного капитала (увеличиваются производственные запасы). |
|
-8 |
|
5 |
Результат инвестиционной деятельности |
-39 |
-8 |
2 |
Таблица 4
Расчет потока денег от операционной деятельности, тыс. Руб.
№ |
Показатели |
Шаги расчета |
|
0 |
1-5 |
||
1 |
Объем продаж |
|
40 |
2 |
Налог с объема продаж (1*3%) |
|
1,2 |
3 |
Переменные затраты (увеличились затраты с ростом количества изделий). |
|
2,09 |
4 |
Постоянные затраты (затраты, которые не зависят от объема выпуска). |
|
0 |
5 |
Амортизация |
|
7,8 |
6 |
Проценты по кредитам (50% годовых, в себестоимость). |
|
10,69 |
7 |
Итого себестоимость (3+4+5+6) |
|
20,58 |
8 |
Прибыль от реализации (1-2-6) |
|
18,22 |
9 |
Внереализационные расходы (налог на имущество). |
|
0,78 |
10 |
Прибыль балансовая (8 – 9) |
|
17,44 |
11 |
Налог на прибыль (10*0,33) |
|
5,76 |
12 |
Чистая прибыль (9 – 10) |
|
11,68 |
13 |
Амортизация |
|
7,8 |
14 |
Результат операционной деятельности (12+13) |
0 |
19,48 |
Таблица 5
Результаты расчета потока денег от финансовой деятельности
№ |
Показатели |
Шаги расчета |
|
0 |
1-5 |
||
1 |
собственный капитал (чистая прибыль прошлого года). |
17,62 |
|
2 |
краткосрочные кредиты |
|
|
3 |
долгосрочные кредиты |
21,38 |
|
4 |
погашение задолженности по кредитам (возврат суммы кредита без процентов, проценты учтены в себестоимости). |
|
-4,276 |
5 |
Результат финансовой деятельности |
39 |
-4,276 |
Таблица 6