Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
Аударма АТ.docx
Скачиваний:
0
Добавлен:
01.05.2025
Размер:
2.34 Mб
Скачать

6)Файлды қаржы есептеулері атымен өз папканызда сақтаныз .

сурет. 4. қаржылық функцияның БС дәлелі.

2 Тапсырма

Ссуда жарты жылға жылдық ставкімен ,тоқсан айғы төлеммен долл берілген түпкі төлеу сомасын анықтаныз.

Шешім .

1)Жаңа бетке өтініз және оны Тапсырма 2 атына өзгертініз . 5 - ші суретке сәйкес есептеулер үшін кестені дайынданыз.

Сурет 5.

2) Берілген есепте базалық мерзім - квартал , сондықтан ссуда мерзімі – 6.мерзімге 7% = 28% / 4ставкасы есептелініп қояды.Сонда есеп шешімін беретін формула мынадай болады : =БС(28%/4;6;;20000). Он нәтижені қайтарады : -$30 014,61

3)Өзгерістерді қаржы есептеулері файлында сақтаныз.

3Тапсырма

Банк 3 айлық мерзімге 100%жарияланған жылдық ставкімен немесе 6айлық 110% салым қабылдайды.Жарты жылғы ақшаны қалай салуға тиімдірек : 3 айда екі рет немесе 6айға бір рет пе?

Шешім:

1)Жаңа бетке өтіңіз және оны Тапсырма 3 атына өзгертініз 6шы суретке сәйкес есептеулер үшін кестені дайындаңыз.

2)В 4және С4 ұяшығына екі үлестері үшін мерзімдік ставканы есептеніз. Бірінші үлес үшін мына формула қолданылады : =B2*B3/12 (100%*3/12),

,екінші үшін =C2*C3/12 (110%*6/12).

3)Жиналған соманы Бс функциясын пайдалана есептеніз . Бірінші үлес үшін =БС(B4;2;;B5), формуласын алыныз, төлемдердің саны- 2 ( біз жарты жылда ақшаны рет саламыз). Екінші үшін : =БС(C4;1;;C5), тәлемдер саны - 1(біз ақшаны бір рет саламыз)

4)Алған нәтижелерді салыстырыңыз(7сурет) және қорытынды жасаныз.

7 Сурет

5)Өзгерістерді қаржылық есептеулер файлында сақтаныз.

4Тапсырма(өз бетінізбен)

10%, 20%,..., 50%. Жылдық ставкымен1, 2, 3, 4, 5 жылдан кейінгі 1000 долл.үлестің келешектегі мәнің есептеніз.Қосымша түсулер және төлемдер болмайды.

Ескерту . Есептеулер үшін 8 ші суретке сәйкес Задача 4 атты жаңа бетте кесте жасаңыз. В5:В8 ұяшықтары үшін формулаларды көшіру әдісін қолданыныз

Сурет8

Өзгерістерді қаржы есептеулері файлында сақтаныз.

2)Рентаның есептеуі. Үлестің мерзімдерінің есептеулері(заем)

Бірінші жарналары бар схеманы немесе төлемдерді қарап шығамыз.

Барлық мүшелері бірдей R шамаларын алатын және уақыттың тең аралықтарымен бөлінген төлемдер - тұрақты рента деп аталады.

Мұндай ағынның болуы мүмкін варианттарының бірі{-Р, -R, -R, ..., -R, S}, ,яғни , алғашқы салым Р және келесі төлемдер R нәтижесінде S мәнін береді . Егер төлемдер мерзімнің соныңда төленсе, онда рентаны «кәдімгі» немесе постнумерандо деп атайды. Егер төлемдер мерзімдердің басында төленсе ,онда рентаны пренумерандо деп атайды.

Есептеулер үшін мына формулалар қолданылады:

Р - қазіргі мән ,

S - келешектегі мән ,

R - периодтық төлем,

r - мерзімге проценттік ставкі,

n -мерзімдер саны,

type- рента түрі ,егер type = 0 немесе төмендетілсе ,онда рента постнумерандо(төлем мерзім соныңда),егер type = 1, онда рента пренумерандо (төлем мерзімнің басында)

5 Тапсырма

Банктегі есепке тең бөліктермен 10 жыл ішінде1000 доллар сомасы енгізіледі: 1)жылдың соңында, 2)жылдың басында. Жылдық ставкы - 4%.. екі жағдайда банк есебінде 10жылдан кейін қандай сома болатының есепте .

Шешім.

1)Жаңа бетке өтіңіз және оны Задача5 атына өзгертініз.Есептеулер жүргізу үшін 9шы суретке сәйкес кесте жасаныз.

Сурет 9.

2) Егер төлеулер (постнумерандо рента) мерзiмдердiң соңында iске асса, онда (немесе оны түсiруге болады) түр = 0. Жиналған соманың есептеуi үшiн формула мына жағдайда болады: =БС(B2;B3;B4;;B5) немесе= БС( 4%;10; -1000 Плт (әрбiр мерзiмге төлеу) - 1000 $.  3) Егер сома (пренумерандо рента) жылды басында енгiзiлсе, онда формула мынадай түрге келедi: =БС(C2;C3;C4;;C5) немесе= БС( 4%;10; -1000; ;1).

4) Алған нәтижелер салыстырыңыз және қорытынды жасаңыз.

5) өзгерiстерді қаржы есептеулерi файлында сақтаңыз.xls.

6-шы Тапсырма (өз бетімен).

3 жылға ақша салудың екi схемалары қарастырылады: Жылдың басына жылына 24%бен немесе 36%дың астында жылдың соңында. Жыл сайын 4000 долларлар енгiзiледi. Қандай схема тиiмдiрек?

Ескерту. Есептеулер үшiн 10-шi суретке сәйкес 6 кестенi жаңа парақта жасаңыз.

Алған нәтижелер салыстырыңыз және қорытынды жасаңыз. Қаржы есептеулерi файлында өзгерiстi сақтаңыз.xls.

7-шi Тапсырма.

Жылдың қандай мерзіміне сәйкес 75 000 долларға тең сома,жыл сайын және квартал сайын күрделі ставкы бойынша 15% пайыыздарды есептеп шығаруда 200 000 долларға жетедi.

Шешiм.  1. Жаңа параққа өтiңiз және оның атын Задача 7 өзгертiңiз. Есептеулердi өткiзуi үшiн 11-шi сурет сәйкес кесте жасаңыз.

Сурет11

  1. С3 ұяшығындағы тоқсандық ставканы өз алдына есептеңiз. 3. Үлестiң мерзiмiн есептеуi үшiн периодты тұрақты төлеулердi негiзгі және тұрақты проценттi ставкалық инвестициясы үшiн төлеудiң мерзiмдерiнiң жалпы санын қайтаратын Кпер жаңа қаржы функциясын пайдаланамыз. Кпер функциясының синтаксисi. КПЕР(ставка; плт; пс; бс; тип) ставка – мерзiмге байланысты проценттiк ставкы. Плт - әрбiр мерзiмде шығарылған төлем; бұл мәндер төлемдер мерзiмі бойынша өзгере алмайды. Төлеу әдетте пайыздар үшін негiзгi төлеуден тұрады және өзіне салықтар және жиындар қоспайды. Пс қазіргі мезетке келтірілген құны немесе қазіргі кезде болашақтағы төлемдерге тең жалпы сомма Келтiрiлген қазiргi мезет құнына немесе келешек төлемдердiң қатарына тең бағалы қазiргi мезет ортақ сома ит -. Бс - Келешектегі баға мәнің қажетет ету немесе сонғы төлемнен кейінгі қалдық сомма Егер Бс аргументі төмендетілсе , онда ол 0 ге тең болады Тип –төлем қай мезтте өткізілуі керектігін білдіретін 0 немесе 1 таңбалаушы сан. 4. Егер пайыздарды есептеп шығару жылдың соңында болса үлес мерзiмнi есептейік.Ол үшiн В5 ұяшығына =КПЕР(B3;;B2;B4) немесе =КПЕР(15%;;-75000;200000)формуласын енгіземіз.. осы жағдайда ПЛТ дәлелі төмендетілген, өйткенi ешқандай да қосымша үлестер өндiрiп алмайды.  5. Егер пайыздарды есептеп шығаруды тоқсандар бойынша өндiрiп алсақ С5 ұяшықта ұқсас түрмен үлес мерзiмiн есептеңiз. Осы жағдайда есептеудiң нәтижесiмен тоқсан саны болатынына көңiл аударыңыз.Сондықтан алған нәтижені 4ке бөлу керек. 6. Алған нәтижелерді салыстырыңыз және қорытынды жасаңыз.

7) өзгерiстерді қаржы есептеулерi файлында сақтаңыз.xls.

8-шi Тапсырма (өз бетінше ).

е63 200 сомада 32%дық жылдық өтеумен берiлген қарыз тоқсан сайын 8400 сомамалық үшiн төлеулермен сөндiріледi .Қарыздың өтеу мерзiмiн есептеңiз.

Ескерту. Есептеулер үшiн 12-шi сурет сәйкес 8 кестенi жаңа парақта жасаңыз.

Сурет12

Қаржы есептеулерi файлында өзгерiстi сақтаңыз.xls. 3. Заемнiң жоспарлы өтеуiн құрастыру. 

9-шы Тапсырма.

Банк 6% жылдық өтеумен 5 жылдық мерзiмге 40 000 доллар қарыздың бердi. Қарыздың өтеуi тең бөлімдермен проценттік төлемдермен қоса жылдың соңында төленеді. Пайыздарды есептеп шығару жыл сайын өткізіледі. Заемді өтеудiң жоспарын белгiлеу.

Шешiм. 1. Жаңа бетке өтiңiз және оның атын Задача 9 - ға өзгертiңiз. Есептеулердiң жүргізу үшiн 13-шi суретке сәйкес кестенi жасаңыз.

2. Пайыздар үшiн төлеулердi есептеу периодты төлемдердiң сомаларының тұрақтылығы және проценттi ставканың тұрақтылығының негiзiнде осы мерзiмге инвестиция бойынша пайыздардың төлемдерiнiң сомасын қайтаратын ПРПЛТ қаржы функциясын пайдаланамыз.