26. Автоматизований облік банківських операцій

У типовій конфігурації 1C: Бухгалтерия передбачено як можливість підготовки платіжних документів для подання до банку, так i введення інформації за банківськими) рахунками. Провадячи цей розділ обліку, можна вручну вводити операції в журналі операції, однак у цьому випадку потрібно самостійно задати відповідні рахунки, об’єкти аналітичного обліку i суми проведень Тому, звичайно, зручніше вести облік за допомогою документів, що відображені в призначеному для цього журналі Банк.

Для виписування платіжних доручень призначений документ Платежное поручение

Нумерація платіжних доручень окрема для кожного банківського рахунка. Рахунок, з якого виконуватиметься оплата, вибирають відповідно значенню реквізиту Расчетный счет. У реквізиті Номер платежки автоматично пропонується черговий номер документа для вибраного рахунка. Для оформлення платіжного доручення на сплату податків чи інших обов’язкових платежів треба задати прапорець Оплата налога/отчисления i вибирати для реквізиту Вид налога з довідника Налоги и отчисления відповідний вид. Значення реквізиту Контрагент вибирають з однойменного довідника - це назва організації, якій буде перераховано гроші, а в реквізиті Р/Счет задають рахунок клієнта. Значення Счет вибирають згідно з бухгалтерським рахунком, на якому відображено взаєморозрахунки з цим контрагентом. У випадку оплати постачальникам або повернення грошей покупцям треба вибрати замовлення за допомогою кнопки “...", яка відкриває журнал Отбор заказов для конкретного клієнта. Якщо вибрати замовлення, то сума платіжного доручення i ПДВ автоматично набудуть значення відповідно до залишку щодо вибраного замовлення, однак їх можна скоректувати вручну. Заповнюючи призначення платежу, можна скористатися списком типових значень з довідника Назначение платежей. Кнопка Печать дає змогу надрукувати створене платіжне доручення.

Для відображення в бухгалтерському обліку руху коштів на банківських рахунках підприємства призначено інший документ - Банковская выписка . Дані в цей документ вносять на підставі отриманих з банку даних про фактичний рух коштів на банківському paxyнку. Типова конфігурація потребує ведення окремих банківських виписок на різних рахунках підприємства. Банківські рахунки в конфігурації називають розрахунковими, насправді сьогодні розрахункових рахунків нема (це застарілий термін). Банківські рахунки можуть бути поточними, позиковими, транзитними, рахунком бюджетного фінансування.

Підсумкову та детальну інформацію про рух коштів на рахунках у банках можна отримати за допомогою стандартних звітів. Дані про залишки на початок, o6ir за період i залишки на кінець періоду звітності за всіма банківськими рахунками надає стандартний звіт Оборотно-сальдовая ведомость по счету (рис 3). У діалоговому вікні налаштування параметрів звіту треба задати період звітності, рахунок 31.1, а Вид субконто 1 - Наши денежные счета.

27. Автоматизований облік касових операцій

У програмі "1С:Бухгалтерія для України" для бухгалтерського обліку готівкової валюти використовуються рахунки 301 "Каса в національній валюті" і 302 "Каса в іноземній валюті". У типовій конфігурації передбачено роботу з прибутковими i видатковими касовими ордерами, на підставі яких формують касову книгу. Всі касові документи, за допомогою яких ведуть облік руху коштів у касі, відображені в журналі Касса.

У програмі «1с бухгалтерія 8»для відображення руху грошових засобів в касі п-ва використовуються документи "Приходный кассовый ордер" і "Расходный кассовый ордер" (нумерація ордерів ведеться за кожною касою незалежно).

Документ «>Приходний касовий ордер» призначений для автоматичного оформлення операцій із надходженню готівкових коштів у касу організації. У реквізиті «Каса» встановити тип каси: рубльова чи валютна. Цей реквізит визначає дебетуемий рахунок

Якщо обраний тип каси «валютна», слід також вибрати валюту, у якій сформований касовий ордер. Серед опитаної реквізитів «>Корреспондирующий рахунок, аналітика» вибором з Плану рахунків слід зазначити рахунок і об'єкти аналітичного обліку (>субконто).

Заповнення реквізиту «Рух коштів» виробляється вибором з відповідного довідника. У реквізиті «Прийнято від» вказуються реквізити особи, від якої приймаються кошти. У текстовому реквізиті «Підстава» вказується основу внесення засобів у касу, наприклад «оплата за відвантажені товари за накладною №>23». У реквізиті «Сума» вказується сума внесених до каси коштів. Там, коли отримання коштів пов'язані з оплатою продукції, товарів, робіт й нових послуг, оподатковуваних податком на додану вартість, у вигляді введення слід зарахувати режим «Вказати з тексту ПДВ» і зазначити ставку податку (реквізит «Ставка ПДВ»).

Расходний касовий ордер» призначений для автоматичного оформлення операцій із витраті коштів із каси організації. Для оформлення витратного касового ордера необхідно заповнити екранній формі документа у порядку: У реквізиті «Каса» встановити тип каси: рубльова чи валютна.

Серед опитаної реквізитів «>Корреспондирующий рахунок, аналітика» вибором з плану рахунків слід зазначити рахунок і об'єкти аналітичного обліку (>субконто), по дебету якого "буде листуватися рахунок 50 під час проведення документа. Реквізит «Рух коштів» заповнюється вибором з однойменного довідника. Заповнити значення реквізиту «Видати». Якщо видача коштів виробляється співробітнику організації, те з допомогою кнопки вибору правій частині поля введення може бути вибрати з довідника «Співробітники». У текстовому реквізиті «Підстава» вказати, якій підставі кошти видаються з каси. Якщо є додаткові документи, то заповнити реквізит «Додаток». Заповнити реквізит «По документа». Якщо кошти видаються співробітнику організації, то на цьому полі виводяться паспортні дані співробітники довідника «Співробітники». Для інших осіб, у полі слід зазначити дані паспорти чи іншого документа, який засвідчує особистість одержувача коштів. Вказати суму отримуваних з каси коштів. Зазвичай, під час проведення документа «>Расходний касовий ордер» необхідно сформувати проводки. Разом про те, якщо проводки на виплату з каси ввели іншими документами чи вручну, те з допомогою прапорця «Формувати проводки» можна встановити режим проведення документа: коли він встановлено, то, при проведенні