3.3. Расчет тарифа в массовых видах рискового страхования

К рисковым видам страхования, согласно «Методике расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования», относятся виды страхования иные, чем страхование жизни, а именно:

 не предусматривающие обязательств страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока действия договора страхования;

 не связанные с накоплением страховой суммы в течение срока действия договора страхования.

В свою очередь, из числа рисковых видов страхования выделяют:

 массовые рисковые виды страхования;

 страхование редких событий и крупных рисков;

 медицинское страхование.

Массовые виды страхования охватывают значительное число страхователей и объектов страхования (обычно личное и имущественное страхование, а также страхование ответственности частных лиц и мелких предпринимателей), характеризующихся однородностью рисков, для которых существует достаточно большой объем статистических данных (число объектов страхования n не менее нескольких тысяч), позволяющий объективно рассчитать тарифы. Случайное распределение величины убытка в массовых видах с достаточной точностью может быть описано нормальным или логарифмически нормальным распределением, что значительно упрощает статистические расчеты.

Расчет страхового взноса по рисковому виду страхования включает:

 сбор статистического материала по объектам страхования и произошедшим страховым случаям за прошлый (так называемый расчетный или тарифный) период и проверка его однородности для включения в одну тарифную группу договоров (объектов страхования);

 определение частоты p страхового события как частного от деления числа страховых событий m (например, числа пожаров) на общее число объектов страхования n (например, число застрахованных строений) для тарифной группы;

 определение математического ожидания M(u) и среднего квадратического отклонения величины страхового убытка (страховой выплаты)  (u) в страховых случаях и средней страховой суммы на один договор страхования s для вида страхования (тарифной группы) в соответствии с формулами из любого учебника статистики;

 расчет основной части T_o нетто-взноса;

 расчет рисковой надбавки T_р;

 расчет нетто-взноса как суммы основной части и рисковой надбавки;

 расчет брутто-взноса T_б как суммы нетто-взноса и нагрузки T_н, учитывающей расходы на ведение дела страховой компании, приходящиеся на один договор.

Согласно «Методике расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования», утвержденной распоряжением страхового надзора от 08.07.93 № 02-03-36, основная часть нетто-тарифа Т_о:

Отсюда следует, что основная часть страхового нетто-тарифа (нетто-ставка) пропорциональна частоте возникновения убытков (страховых случаев).

При известной величине  (u) и для однородных рисков величина рисковой надбавки определяется по формуле:

где ()  коэффициент, зависящий от выбранного значения доверительной вероятности , (табл. 3.2).

Таблица 3.2.

	0,84	0,90	0,95	0,95	0,9986
()	1.0	1.3	1.645	2.0	3.0

В данном случае доверительная вероятность является вероятностью, с которой страховые убытки в прогнозируемом периоде будут меньше, чем прогнозируемые страховые взносы или, другими словами, страховая компания не разорится в прогнозируемом периоде.

Если величины u и  (u) неизвестны, то рисковую надбавку можно приближенно рассчитать по следующей формуле:

При расчетах для нескольких видов страхования рисковая надбавка может быть рассчитана пропорционально моментам распределения случайной функции убытка одним из следующих методов:

 пропорционально математическому ожиданию

Т_р = а  u, (а>0);

 пропорционально среднему квадратическому отклонению

Т_р = b   (u), (b>0);

 пропорционально коэффициенту вариации  (u)

Т_р = с   (u), (c>0).

Коэффициент вариации определяется как отношение среднего квадратического отклонения к математическому ожиданию.

Наиболее часто используют среднее квадратическое отклонение. На практике, принимая, например, b = 1-2, получаем величину доверительной вероятности в пределах 9698%. Дальнейшее увеличение рисковой надбавки и, соответственно, всего страхового взноса может привести к снижению конкурентоспособности.

При медицинском страховании под страховым случаем обычно понимается обращение к врачу. Для большинства программ медицинского страхования, предлагаемых страховщиками, таких обращений может быть несколько, поэтому о вероятности наступления страхового случая говорить не приходится. Основную часть нетто-взноса в этом случае определяют как произведение среднего (математического ожидания) количества обращений к врачу на среднюю стоимость одного обращения для данной половозрастной группы застрахованных, а рисковую добавку рассчитывают, как показано в разделе 3.1. В связи с особенностями расчета основной части нетто-взноса тариф в медицинском страховании выше, чем в других рисковых видах.