Шаг 6. Расчет численности работников в планируемом периоде
В данном случае рассматривается численность работников транспортного комплекса после инвестирования капитала в данный комплекс.
где Др%- доля работников, зависящих от объема работ, %;
Кроста – коэффициент роста W грузооборота.
Ж/Д Чпл=1300 . 60/100 . 1,125+1300 . 100- 60/100=1397 человек
А/Т Чпл=800 . 70/100 . 1,35+800 . 100-70/100=996 человек
В/Т Чпл=380 . 80/100 . 3,5+380 . 100-80/100=1140 человек
Ж/Д в Т/К Чпл=2480 . 75/100 . 1,07+2480 . 100-75/100=2610 человек
А/Т в Т/К Чпл=2480 . 75/100 . 1,14+2480 . 100-75/100=2740 человек
В/Т в Т/К Чпл=2480 . 75/100 . 1,1+2480 . 100-75/100=2666 человек
Шаг 7. Изменение уровня производительности труда
Производительность – это показатель среднего объема продукта или реальной продукции на единицу затраченных ресурсов. В свою очередь производительность труда – это общий объем продукции, деленный на количество затраченного, на его производство трудовых ресурсов.
Производительность труда может выражаться:
- в стоимостном выражении:
А = Доход / численность рабочих (тнг./чел.)
Ж/Д Абаз=87,36/1397=0,0625 тнг\человек
Аинв=98,28/1397=0,0703 тнг\человек
А/Т Абаз=86,4/996=0,0867 тнг\человек
Аинв=116,64/996=0,1171 тнг\человек
В/Т Абаз=29,64/1140=0,026 тнг\человек
Аинв=103,74/1140=0,091 тнг\человек
Т/К: Аинв=294/2480=0,1185 тнг\ человек
Ж/Д в Т/К Аинв=314,158/2610=0,1205 тнг\человек
А/Т в Т/К Аинв=335,16/2740=0,1223 тнг\человек
В/Т в Т/К Аинв=323,4/2666=0,01213 тнг\человек
- в натуральном выражении:
А = Грузооборот / численность рабочих (ткм/чел.)
Ж/Д Абаз=672/1397=0,481 млн ткм\человек
Аинв=756/1397=0,541 млн ткм\человек
А/Т Абаз=86,4/996=0,086 млн ткм\человек
Аинв=116,64/996=0,117 млн ткм\человек
В/Т Абаз=29,64/1140=0,026 млн ткм\человек
Аинв=103,74/1140=0,091 млн ткм\человек
Т/К: Аинв=1400/2480=0,5645 млн ткм\человек
Ж/Д в Т/К Аинв=1498/2610=0,5739 млн ткм\человек
А/Т в Т/К Аинв=1596/2740=0,5824 млн ткм\человек
В/Т в Т/К Аинв=1540/2666=0,5776 млн ткм\человек
Шаг 8. Расчет себестоимости перевозок:
Себестоимость перевозок – это те расходы, которые затрачивает ТК на каждую тонну за километр.
Ж/Д Sбазбаз=6,4/672=0,0095 млн тг/т км
А/Т Sбазбаз=6,3/540=0,1166 млн тг/т км
В/Т Sбазбаз=1,5/78=0,0192 млн тг/т км
Т/К Sбазбаз=11,125/1400=0,0079 млн тг/т км
Ж/Д Sпл=17,2/756=0,0227 млн тг/т км
А/Т Sпл=26,145/729=0,0358 млн тг/т км
В/Т Sпл=22,5/273=0,0824 млн тг/т км
Ж/Д в Т/К Sпл=46,836/1498=0,0312 млн тг/т км
А/Т в Т/К Sпл=49,172/1596=0,0308 млн тг/т км
В/Т в Т/К Sпл=47,8375/1540=0,0310 млн тг/т км
Все изменения основных показателей работы различных видов транспорта в зависимости от капитальных вложений по каждому транспорту и по всему транспортному комплексу были рассчитаны, теперь все их для наглядности необходимо внести в таблицу 2.
Таблица 2. Показатели работы различных видов транспорта
№ п/п |
Наименование показателя |
Ж/Дб |
Ж/Дпл |
А/Тб |
А/Тпл |
В/Тб |
В/Тпл |
1 |
Грузооборот, млн. ткм. |
672 |
756 |
540 |
729 |
78 |
273 |
2 |
Доходы, млн. тнг. |
87,36 |
98,28 |
86,4 |
116,64 |
29,64 |
103,74 |
3 |
Расходы, млн. тнг. |
16 |
17,2 |
21 |
26,145 |
7,5 |
22,5 |
4 |
Фондоотдача |
0,168 |
0,189 |
0,123 |
0,166 |
0,01 |
0,03 |
5 |
Рентабельность |
0,116 |
0,112 |
0,079 |
0,045 |
0,0065 |
0,0231 |
6 |
Прибыль, млн. тнг. |
71,36 |
81,08 |
65,04 |
90,495 |
22,14 |
81,24 |
7 |
Производительность труда, тнг./чел. |
0,0625 |
0,0703 |
0,0867 |
0,1171 |
0,026 |
0,091 |
8 |
Производительность труда, млн. ткм./чел. |
0,481 |
0,541 |
0,086 |
0,117 |
0,016 |
0,091 |
9 |
Численность работников, чел. |
1300 |
1397 |
800 |
996 |
380 |
1140 |
10 |
Себестоимость, тнг./ткм. |
0,0095 |
0,0227 |
0,1166 |
0,0358 |
0,0192 |
0,0824 |
11 |
Кроста, % |
|
1,125 |
|
1,35 |
|
3,5 |
Таблица 3. Показатели работы всего ТК в базовом периоде и после произведенных инвестиций в различные направления транспорта
№ п/п |
Наименование показателя |
ТК |
ТКпл в Ж/Д |
ТКпл в А/Т |
ТКпл в В/Т |
1 |
Грузооборот, млн. ткм. |
1400 |
1498 |
1596 |
1540 |
2 |
Доходы, млн. тнг. |
294 |
314,58 |
335,16 |
323,4 |
3 |
Расходы, млн. тнг. |
11,125 |
6,4 |
6,3 |
1,5 |
4 |
Фондоотдача |
0,075 |
0,0782 |
0,0833 |
0,0804 |
5 |
Рентабельность |
0,0516 |
0,0649 |
0,0665 |
0,0697 |
6 |
Прибыль, млн. тнг. |
249,5 |
267,744 |
274,228 |
287,322 |
7 |
Производительность труда, тнг./чел. |
0,1185 |
0,1205 |
0,1223 |
0,1213 |
8 |
Производительность труда, млн. ткм./чел. |
0,5645 |
0,5739 |
0,5824 |
0,5776 |
9 |
Численность работников, чел. |
|
2610 |
2740 |
2666 |
10 |
Себестоимость, тнг./ткм. |
|
0,0312 |
0,0308 |
0,0310 |
11 |
Кроста, % |
|
1,07 |
1,14 |
1,1 |
Задача 2. Выбор поставщика товара.
Общие условия задачи
Один из филиалов казахстанской компании, размещающийся на территории Российской Федерации специализируется на производстве бытовых электроприборов и регулярно сталкивается с вопросом, где закупать комплектующие изделия - в России или Юго-Восточной Азии? Так, в случае отгрузки из Юго-Восточной Азии необходимо преодолеть большие расстояния, чем при отгрузках из России. Транспортные затраты будут значительно выше, а более длительные сроки перевозки потребуют дополнительных запасов в сети снабжения и дополнительных страховых запасов, гарантирующих бесперебойное производство.
Более того, продукция из региона Юго-Восточной Азии подлежит обложению импортными пошлинами. В таблице 4 перечислены дополнительные факторы, возникающие при отгрузке из Юго-Восточной Азии.
Таблица 4. Дополнительные факторы, возникающие в случае отгрузки продукции из региона Юго-Восточной Азии
Наименование фактора |
Значения |
|||||
вариант |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Тариф на транспортировку грузов морем |
150 у.е. за 1 м3 |
155 у.е. за 1 м3 |
160 у.е. за 1 м3 |
165 у.е. за 1 м3 |
170 у.е. за 1 м3 |
175 у.е. за 1 м3 |
Импортная пошлина за ввоз товаров |
12% |
11% |
13% |
9% |
8% |
10% |
Процентная ставка на запасы: а) в пути б) страховые |
10% 10% |
10% 10% |
10% 10% |
10% 10% |
10% 10% |
10% 10% |
Продолжительность транспортировки |
25 дн. |
20 дн. |
15 дн. |
17 дн. |
22 дн. |
19 дн. |
Дополнительные страховые запасы комплектующих у получателя |
7 дн. |
5 дн. |
6 дн. |
7 дн. |
5 дн. |
6 дн. |
Удельная стоимость (цена) товара составляет 4000 у.е., 6000 у.е., 8000 у.е., 10000 у.е., 12000 у.е. за 1 м3.
Цена комплектующих изделий в России на 20% выше, чем в регионе Юго-Восточной Азии, их качество одинаковое.
На основании указанных факторов и удельной стоимости товара определить дополнительные затраты, возникающие при отгрузках из Юго-Восточной Азии. Сравнивая затраты при закупке комплектующих в России и в Юго-Восточной Азии, выбрать поставщика товара.