6.2.4. Расчет эксплуатационных расходов

Эксплуатационные расходы характеризуют себестоимость обработки информации и складываются из трех составляющих:

Р = Росн + Рауп + Робщ, (6.3)

где Росн – заработная плата основного производственного персонала, руб.;

Рауп - заработная плата административно-управленческого персонала (АУП), которая определяется как 0.25· Росн, руб.;

Робщ – общепроизводственные расходы, руб.

Общепроизводственные эксплуатационные расходы включают в себя:

Робщ = Рэл + Ррм + Ррем + Рзап + Ркс + Рпр, (6.4)

где Рэл - расходы на электроэнергию в год, связанные с эксплуатацией ИТ-структуры, руб;

Ррм - затраты на расходные материалы, связанные с функционированием ИТ-структуры, руб.;

Ррем – затраты, связанные с ремонтом оборудования (заработная плата сотрудников, осуществляющих ремонт, либо стоимость договора со сторонней организацией – ИТ аутсорсинг), руб.;

Рзап – затраты, связанные с приобретением запчастей для ремонта оборудования, руб.;

Ркс – затраты на аренду каналов связи (подключение Интернет), руб.;

Рпр – прочие расходы (чаще всего прочие расходы определяют, как:

Рпр = 0.6·Робщ, руб.).

Проведём расчёт эксплуатационных расходов до внедрения ЛВС и после его внедрения.

6.2.4.1. Расчет эксплуатационных расходов до внедрения лвс

Таблица 6.4

Расчет затрат на потребление электроэнергии оборудованием до внедрения ЛВС за 1 год

№ п/п	Оборудование	Кол- во, шт.	Потреб- ление электро- энергии в час, кВт/ч	Сколько дней в году работает	Сколько часов в сутки работает, час.	Стои- мость 1 кВт электро- энергии, руб.	Итого за год, руб.
1	Персональный компьютер	168	0.3	260	8	5,5	576576
2	Монитор	168	0.1	260	8	5,5	192192
3	ИБП	30	0.1	260	8	5,5	34320
ИТОГО Рэл =							803088

Таблица 6.5

Расходы на материалы до внедрения ЛВС

№ п/п	Материалы	Ед. измере-ния	Кол-во потребления за год	Цена за ед., руб	Общая стоимость, руб
1	Бумага А4	Упаковка 500 листов	420	162	68040
2	Флеш-диск	шт.	25	800	20000
3	Картридж для принтера	шт.	90	2100	189000
4	Тонер для принтера	гр.	14720	1,13	16633,6
5	DVD-диск	шт.	380	39	14820
ИТОГО Ррм =					308493,6

Расходы на ремонт

Ррем = 45000 руб. в год.

Затраты, связанные с приобретением запчастей для ремонта оборудования (средняя цена):

Рзап = 20000 руб. в год

Средняя плата за пользование сетью Интернет по тарифному плану «Безлимитный 100 Мбит/с» составляет:

Ркс = 108000 руб. в год

Эксплуатационные расходы, без учета прочих расходов составят:

Рэл + Ррм + Ррем + Рзап + Ркс = 803088+308493,6+45000+20000+108000= 1284581,6 руб. за год.

Прочие расходы отсюда:

Рпр = 0,6 · 1284581,6 = 770748,96 руб. за год.

Тогда общепроизводственные эксплуатационные расходы будут равны:

Робщ = 1284581,6 + 770748,96 = 2055330,56 руб. за год.

До внедрения ЛВС на предприятии работали: 734 человека со средней заработной платой 20000 руб. Отсюда, заработная плата основного производственного персонала со страховыми взносами будет равна:

Росн= (734 · 20000)·12 ·1.3 = 229008000 руб. в год.

Заработная плата административно-управленческого персонала составит:

Рауп = 0.25·236054400 = 57252000 руб.в год.

Итак, эксплуатационные расходы до разработки и внедрения ЛВС за расчетный период в 12 месяцев:

Р0 = 229008000 + 57252000 + 2055330,56 = 288315330,56 руб.