СОДЕРЖАНИЕ
Введение…………………………………………………………………. 3
1. Возникновение чеков. Чеки в российской финансовой практике
1.1 Появление чеков. Их особенности как ценных бумаг.
1.2 Использование чеков в условиях экономических кризисов.
1.3 Всплеск активности использования чеков в конце XX века.
2. Расчеты чеками в современной практике.
2.1 Состояние чековых расчетов в России
2.2 Чеки и наличные деньги
2.3 Чеки и электронные платежи
3. Проблемы и перспективы чекового обращения
3.1 Акцепт чека
3.2 Проблемный анализ развития чекового обращения
Заключение…………………….
Список использованной литературы……………… в
ВВЕДЕНИЕ
Экономика многих и государств в настоящее время базируется на началах свободного рынка как некой особенной системы механизмов и саморегуляции, которая обеспечивает рациональное и одновременно эффективное и налаженное хозяйствование. Развитие рыночных отношений, расширение сферы предпринимательской деятельности невозможно без стабильно функционирующей системы безналичных платежей.
Сделки, совершаемые в предпринимательской сфере, изначально предполагаются и фактически являются возмездными. Поэтому все участники экономических отношений неизбежно сталкиваются с проблемой расчетов, эффективность которых зависит от выбора платежных инструментов. Можно с уверенностью сказать, что в последние десятилетия XXв. в западных странах наметилась тенденция к переходу от наличных к безналичным формам платежей [23, c. 152].
Речь идет о чеках – особых дебетовых банковских документах в форме письменного распоряжения о выплате определенной суммы по требованию в момент предъявления документа банку-плательщику.
В области денежных расчетов чековое обращение имеет множество преимуществ, поэтому его применение расширяется во всех странах. Например, в США удельный вес чекового обращения превышает объемы использования других средств безналичных расчетов всех вместе взятых, ежегодно американские банки обрабатывают до 60 млрд чеков.
Чек широко применяется в международных расчетах, при этом в ряде случаев его использование происходит на безальтернативной основе. Так чек незаменим для расчета с получателем платежа, банковские реквизиты которого неизвестны. С точки зрения расходов на осуществление банковских операций, чек, безусловно, выигрывает в сравнении с платежными поручениями.
Однако главное преимущество чекового обращения состоит в обслуживании мелких нерегулярных платежей обычных граждан. Использование чеков заменяет налично-денежное обращение и позволяет привлечь денежные средства, находящиеся на руках у населения, в реальный банковский сектор. Для клиентов чек удобен тем, что они в любое время могут выдать его вместо уплаты денег. Это и побуждает значительную часть населения размещать денежные средства в банках на так называемых чековых счетах. Чем больше сумма денежных вкладов, тем выгоднее для банков, которые также заинтересованы в распространении чекового обращения. Кроме того, экономическое значение чекового обращения состоит в том, что оно сокращает количество необходимых для оборота наличных денег.
Тема достаточно актуальна, учитывая широкое применение чеков в зарубежной и международной банковской практике, будет интересно остановиться на наиболее спорных вопросах чековых расчетов в отечественном гражданском обороте, разобраться в нынешнем положении вещей и проанализировать, какое будущее ждет этот распространенный инструмент в условиях низкого уровня востребованности в России.
Ведь в развитии чекового обращения в нашей стране сложилась довольно парадоксальная ситуация. Имеются все предпосылки и условия для активного применения чеков и развития чекового обращения, очевидно, для нашей экономики такая форма расчетов не является новой.
Однако стал вопрос о ложной необходимости чеков, ведь практически любой безналичный платеж осуществляется посредством платежного поручения. Но, несмотря на это, чек – довольно удобный инструмент в случае, если реквизиты получателя по каким-либо причинам неизвестны (данный вид отношений часто встречается в сотрудничестве с иностранными компаниями).
В работе будут исследованы основные виды взаимосвязей
Данный вопрос является очень интересным для рассмотрения, поскольку
Глава 1. Возникновение чеков. Чеки в российской и финансовой практике.
1.1 Появление чеков. Их особенности как ценных и бумаг
Предшественники чеков были известны еще до нашей эры в Древней Греции, Риме, Египте [22, c.123]. Фактически, всякого рода обязательства по уплате денег появились вместе с самими деньгами. В современном понимании чеки представляют собой ценные бумаги, выпускаемые исключительно банковскими организациями. По своей сути чек – это приказ вкладчика банку на списание с его счета определенной суммы денег.
Первые чеки появились в конце XVIII в. Существуют различные мнения о происхождении термина «чек». Многие связывают этот термин с французским словом «echecs» - шахматы. Шахматные таблицы размещались у дверей пивных заведений, в которых можно было играть в шахматы. Аналогичные таблицы использовались и для денежных вычислений, откуда и произошло выражение «to chec an account» (подсчитать счет). Согласно другой версии, к возникновению понятия «чек» привела практика проставления контрольных номеров (a chec) на финансовых документах. Широкое распространение в различных странах мира чеки получили в XIX в.
В царской России, проводившие чековые операции, самостоятельно изготавливали специально сброшюрованные книжки, число листов в которых варьировалось от 25 до 50. Каждый лист в чековых книжках состоял из двух частей – собственно чека и отрывного талона, которые имели единый номер.
Рисунок 1 – Русский для внешней торговли банк (чек начала XX в.)
Заполненный чек предъявлялся в банк чекополучателем, а талон со всеми данными о выданном чеке (дата, имя получателя и сумма) оставался у вкладчика. Чекодатель, осуществлявший оплату, отвечал за правильное оформление чека и наличие на своем счете денежных средств, поскольку уплата чеком считалась равносильной уплате наличными деньгами.
Как правило, чеки считались действительными в течении 5 дней со дня выдачи, однако для чеков, подлежавших оплате в другом городе, срок удваивался. Каждый чек подписывался вкладчиком, образец подписи которого хранился в банке. В случае сомнений банк мог замедлить оплату или отказать чекополучателю. Кроме чековой книжки банк выдавал вкладчику «Расчетную книжку», в которой отмечались все поступления и выплаты денег по текущему счету.
В царской России не было специального законодательства о чеках, но в случае необходимости использовались положения вексельного права. В целом же чековое обращение в стране развивалось медленно по причине неразвитости денежного оборота и малограмотности значительной части населения.
1.2 Использование чеков в условиях экономических и кризисов
Обычно резкий рост чекового обращения, равно как и других заменителей денег, наблюдается в периоды экономических кризисов, ввиду нехватки денежной массы. Так, революционные события 20-х годов прошлого века привели к нарушению денежного обращения в стране, особенно в ее регионах. На население России, достигавшее 180 млн человек, приходилось 1,6 млрд руб., т. е. 8,8 денежных единицы на душу. Для сравнения: в Германии этот показатель составлял 49 денежных единиц, а во Франции – 120 единиц на человека [13].
Невозможность получения денежных средств из Государственного банка, необходимых для нормального функционирования финансовой системы, способствовала возникновению у региональных властей мысли о выпуске денежных суррогатов в виде твердых гарантированных чеков частных банков. Финансисты определяют этот чек, как чек, имеющий акцепт банка, гарантирующий зачисление средств на счет получателя указанной в нем суммы.
В годы Гражданской войны твердые гарантированные чеки выпускались на бланках Государственного банка и их обеспечением являлись текущие счета коммерческих банков. При этом объем выпуска чеков от имени каждого банка был ограничен суммой имевшегося текущего счета. Соответствующий акцепт Госбанка придавал законности таким чекам как денежным документам. При совершении операций с твердыми гарантированными чеками указанная на них сумма списывалась с текущего счета кредитного учреждения, а чеки становились заменителями денежных знаков, обязательными для приема за все платежи.
Обычно акцептованные чеки применялись при внутригородских расчетах организаций или частных лиц за товары и услуги. Однако многие чеки охотно принимались к платежу и за пределами выпустивших их городов (например, армавирские чеки).
Особенно активное участие в выпуске чеков принимали Волжско- Камский коммерческий банк; Русско-Азиатский банк; Русский для внешней торговли банк; Азовско – Донской коммерческий банк; Соединенный банк и др.
Объемы выпуска в качестве денежных знаков чеков различных организаций с акцептом Государственного (Народного) банка РСФСР в 1917 – 1919гг. были довольно масштабны. Гарантию (акцепт на обороте чека) Госбанка получили в Екатеринбурге – 8, в Армавире – 12, в Хабаровске – 18, во Владикавказе - более 100, в Екатеринодаре – более 400 владельцев текущих счетов (в том числе и частные лица).
Сроки обращения твердых чеков, а также их суммы не регламентировались и определялись в каждом случае индивидуально. номиналы выпускаемых чеков имели различное значение: от 5 до 3000руб. в Хабаровске; от 1 до 50 руб. в Красноярско-Енисейском обществе взаимного кредита; от 3 до 500 руб. в Армавире и т. д.
Варьировались и сроки обращения чеков революционных лет. Так, в Екатеринодаре были выпущены трехмесячные и шестимесячные чеки. Столь длительные периоды хождения чеков были характерны и для бумаг Армавира, Владивостока, Ставрополя и других городов. По истечении этого срока чеки выкупались и аннулировались банком. Знаки аннуляции (круглая или овальная продолговатая пробивка чеков) ставились на чеках, как правило, в местах банковских подписей или указанных сроков их действия.
Рисунок 2 – Гарантированный чек Государственного банка (г. Екатеринодар)
В ряде случаев выпущенные чеки имели короткий срок обращения – 10 дней. На некоторых чеках, например, Томского отделения Государственного банка, вообще не указывался срок обращения.