МИНИСТЕРСТВО СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ БЮДЖЕТНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕСИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АГРОИНЖЕНЕРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

им. В. П. ГОРЯЧКИНА»

ФАКУЛЬТЕТ ПРОЦЕССЫ И МАШИНЫ В АГРОБИЗНЕСЕ

КАФЕДРА «МЕТРОЛОГИЯ, СТАНДАРТИЗАЦИЯ И

УПРАВЛЕНИЯ КАЧЕСТВОМ»

Контрольная работа

Вариант № 07

Выполнила: студентка гр. МАГМС

Колодько Е.С .

Проверил:

Карпузов В.В.

Москва 2013

Задание

1. Идентификация и регистрация несоответствий. Оформить лист регистрации несоответствий.

2. Рассчитать затраты на сертификацию СМК.

3. Привести критерии и числовые значения показателей для оценки результативности СМК. Рассчитать результативность СМК. Оценить устойчивость СМК.

Введение

Слово «аудит» происходит от латинского «audio», что означает «он слышит», «слушатель». Это подчеркивает особую доверительность во взаимоотношениях аудитора со своими клиентами, внимательность, доброжелательность, участливость, заинтересованность в делах клиента, обратившегося за услугами к аудитору. Задача аудитора – проверить состояние финансово-хозяйственной деятельности предприятия за определенный период, сформулировать объективные выводы, дать необходимые рекомендации.

Основным принципом, регулирующим аудит, является совокупность определенных этических и профессиональных норм: независимость, честность и объективность аудитора, его профессионализм, компетентность и добросовестность, конфиденциальность информации, ответственность.

Цель аудита – решение конкретной задачи, которая определяется законодательством, системой нормативного регулирования аудиторской деятельности, договорными обязательствами аудитора и клиента. В частности, целями аудита могут быть: оценка состояния бухгалтерского учета, проверка достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности, подтверждение проспекта эмиссии ценных бумаг, проведение анализа финансово-хозяйственной деятельности и подготовка рекомендаций по укреплению финансового состояния клиента, оптимизация затрат, консультирование по вопросам бухгалтерского учета, налогообложения, хозяйственного права и др.

1 Идентификация и регистрация несоответствий

Значительное несоответствие (категория 1) – несоответствие системы менеджмента качества (далее СМК), которое с небольшой вероятностью может повлечь невыполнение требований стандарта ISO 9001, потребителей и/или обязательных требований к продукции.

Малозначительное несоответствие (категория 2) – отдельное несистематическое упущение, ошибка, недочет в функционировании СМК или документации, которые могут привести к невыполнению требований или к снижению результативности функционирования СМК.

Уведомление – свидетельство аудита, не носящее характер несоответствия и фиксируемое в целях предотвращения возможного несоответствия.

Ситуация, возникшая при проведении внешнего аудита ЗАО «Стрела»:

«При проверке юридического отдела аудитор обнаружил, что в типовом договоре на поставку закупаемого сырья и материалов не учтены все требования к качеству»

Классификация несоответствий:

- управление записями (4.2.4);

- планирование процессов жизненного цикла продукции (7.1);

- определение требований, относящихся к продукции (7.2.1);

- процесс закупок (7.4.1).

Лист регистрации несоответствий представлен в табл. 1

Таблица 1 – Лист регистрации несоответствия

Р Е Г И С Т Р А Ц И Я Н Е С О О Т В Е Т С Т В И Я

Наименование органа по сертификации систем менеджмента качества/ систем экологического менеджмента

 

Наименование проверяемой организации	Номер акта
ЗАО «Стрела»	Дата

Номер несоответствия	Категория несоответствия	Наименование проверяемого подразделения	Номер пункта ГОСТ ISO 9001-2011 (ISO 9001:2008) ГОСТ Р ИСО 14001-2007 (ИСО 14001:2004)	Номер пункта и обозначение документа СМК организации
7	Значительная	Юридический отдел	п.7.4.1 ГОСТ ISO 9001-2011	-

Описание несоответствия: Имеется несоответствие по п.7.4.1 ГОСТ ISO 9001-2011: «Организация должна обеспечивать соответствие закупаемой продукции требованиям к закупкам. Тип и степень управления, применяемые по отношению к поставщику и закупаемой продукции, должны зависеть от ее воздействия на последующие стадии жизненного цикла продукции или готовую продукцию»
Председатель комиссии _________ ___________________ подпись       инициалы, фамилия	Эксперт ________ ___________________ подпись            инициалы, фамилия
С несоответствием ознакомлен Представитель проверяемой организации _________ ____________________ подпись       инициалы, фамилия
Планируемые корректирующие действия: Заместителю начальника отдела материально-технического снабжения разработать требования, относящиеся к качеству продукции, обеспечить их достаточность и внести изменения в типовой договор на поставку сырья
Срок выполнения ____________       дата	Представитель проверяемой организации ________ ___________________ подпись            инициалы, фамилия
Оценка комиссией приемлемости корректирующих действий
Председатель комиссии (эксперт) ____________       дата	________ ___________________ подпись          инициалы, фамилия
Оценка комиссией результативности корректирующих действий
Председатель комиссии (эксперт) ____________       дата	________ ___________________ подпись          инициалы, фамилия