Тема 4. Основы построения страховых тарифов

Тема 4. Основы построения страховых тарифов 1

1. Понятие и задачи актуарных расчетов 1

2. Состав и структура тарифной ставки 2

2.1. Понятие тарифной ставки 2

2.2. Характеристика страхового взноса (страховой премии) 4

2.3. Показатели страховой статистики 7

3. Построение страховых тарифов по видам страхования, иным, чем страхование жизни 9

4. Определение тарифов по страхованию жизни 11

Вычисление платежей при смешанном страховании жизни по данным таблицы смертности 12

Вычисление тарифных ставок при страховании жизни через коммутационные числа 13

Выводы 15

Вопросы по теме 15

Рекомендуемая литература 15

1. Понятие и задачи актуарных расчетов 1

2. Состав и структура тарифной ставки 3

2.1. Понятие тарифной ставки 3

2.2. Характеристика страхового взноса (страховой премии) 5

2.3. Показатели страховой статистики 9

3. Построение страховых тарифов по видам страхования, иным, чем страхование жизни 11

4. Определение тарифов по страхованию жизни 13

Вычисление платежей при смешанном страховании жизни по данным таблицы смертности 14

Вычисление тарифных ставок при страховании жизни через коммутационные числа 15

Выводы 17

Вопросы по теме 17

Рекомендуемая литература 18

 

1. Понятие и задачи актуарных расчетов

Основы актуарных расчетов были заложены в XVII в. в работах ученых Д. Граунта, Яна де Витта и Э. Галлея. В 1662 г. была опубликована работа английского ученого Д. Граунта, которая называлась «Естественные и политические наблюдения, сделанные над бюллетенем смертности». Он был первым ученым, который обработал данные о смертности людей и построил таблицы смертности. Также, в это время голландский ученый Ян де Витт выпустил в свет работу о тарифах по страхованию пожизненной ренты, в которой описал метод исчисления страховых взносов в зависимости от возраста застрахованного и нормы роста денег. Дальнейшее развитие теория актуарных расчетов получила в работах английского астронома и математика Э. Галлея, который дал определение основных таблиц смертности (предложенная им форма таблиц смертности применяется до сих пор). На разработанную Э. Галлеем таблицу опираются современные приемы расчетов тарифов по страхованию жизни.

Актуарные расчеты, или расчеты тарифов по любому виду страхования, — это процесс, в ходе которого определяются расходы на страхование определенного объекта.

Актуарные расчеты преследуют две основные цели:

1) определение и анализ расходов на страхование конкретного объекта, себестоимость страховой услуги;

2) расчет тарифа по конкретному виду страхования и стоимости услуги страховщика.

Задачами актуарных расчетов являются следующие:

1. Расчет математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести последствий ущерба в отдельных рисковых группах, и в целом по страховой совокупности;

2. Математическое обоснование необходимых расходов на ведение дела страховщиком, а также прогнозирование тенденций их развития;

3. Исследование и группировка рисков в рамках страховой совокупности, т. е. выполнение требований научной классификации рисков с целью создания гомогенной подсовокупности в рамках общей страховой совокупности;

4. Математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика, предложение конкретных методов и источников формирования этих фондов.

Особенности актуарных расчетов:

1. Оценка событий, имеющих вероятностный характер;

2. Выявление максимального числа случайных событий способных оказывать влияние на общую закономерность событий;

3. Вычисление себестоимости услуг оказываемых страховщиком для всей страховой совокупности;

4. Определение оптимальных размеров специальных резервов страховщика;

5. Определение прогнозной величины сторнирования договоров страхования и проведение экспертной оценки;

6. Исследование и прогноз изменений нормы ссудного процента в конкретном временном интервале;

7. Определение с помощью специальных таблиц величины распределения полного или частичного ущерба, связанного со страховым случаем во времени и пространстве;

8. Определение адекватного равновесия между платежами страхователя (страховой суммы) и страховым обеспечением, предоставляемым страховым обществом;

9. Определение группы риска в рамках определенной страховой совокупности.

Актуарные расчеты классифицируют по видам страхования, территории и времени (плановые и отчетные или последующие).

Актуарные расчеты могут быть общими (для всей страны), зональными (для определенного региона) и территориальными (для отдельного района).

Плановые актуарные расчеты составляются в том случае, когда предполагается введение нового вида страхования, по которому отсутствуют достоверные наблюдения риска, но возможно использовать данные актуарных расчетов по однотипным или близким по содержанию видам страхования. Плановые актуарные расчеты корректируют каждые 3 – 4 года с использованием полученных статистических данных. Именно они составляются на практике по уже совершенным операциям страховщика. Эти расчеты ориентированы на деятельность страховщика в будущем при проведении данного вида страхования.