14 Финансовая устойчивость страховой компании и ее составляющие.

Под финансовой устойчивостью страховой организации понимается стабильность ее фин. положения, при достаточной доле ее собственного капитала. Ее возможность своевременно произвести выплату застрахованному лицу.

Финансовую устойчивость страховой организации создают страх. резервы согласованные с мин. фином к которым относится:

Стабилизационный резерв

Резерв от заработной премии

Создание таких резервов и фондов позволяют страховым компаниям обеспечить свою платежеспособность и конкурентоспособность на рынке страховых услуг.

Вопрос 15

Финансовая устойчивость страховщика — способность выполнять принятые обязательства по договорам страхования при любом изменении экономической конъюнктуры. При формировании финансового результата можно вьщелить два фактора, от которых зависит чистая прибыль страховой компании: 1) доходы и расходы, связанные с деятельностью страховой компании; 2) изменение страховых резервов, влияющих только на налогооблагаемую прибыль. Важным фактором, влияющим на финансовое состояние, является движение оборотных средств (текущих активов). Платежеспособность страховой компании определяется величиной свободных от обязательств резервов. «Свободными резервами», или «резервом платежеспособности», принято называть собственные средства страховщика, которые свободны от каких-либо внешних обязательств. К собственным средствам относятся уставный капитал, резервный фонд, сформированный за счет прибыли, и нераспределенная прибыль, а также фонды потребления и накопления. Собственные средства формируются из двух источников: взносов учредителей и прибыли, получаемой в результате деятельности страховщика. Для обеспечения платежеспособности величина свободных резервов должна быть тем больше, чем больше объем операций страховой компании.

16 Страховой тариф: структура и назначение

Тариф в страховании –это систематизация работника ,страховых организаций по разработке ,уточнению, и упорядочиванию страх. тарифов в целях осущ. страховой деятельности.

Страховой тариф характеризует следующие показатели:

Частота страховых случаев

Коэффициент возможного риска

Средняя страховая сумма на 1-н объект страхования

Средняя страховая сумма на 1-н пострадавший объект

Коэффициент вероятного ущерба

Норма выплаты

Коэффициент частоты ущерба

Просчитав данные показатели страх. организации определяют страховой тариф.

Вопрос 17

Стоимость страховой услуги, или ее цена, выражается в страховом взносе (премии), которую страхователь уплачивает страховщику. Страховая премия устанавливается при подписании договора страхования и остается неизменной в течение срока его действия, если иное не оговорено условиями договора. Премия исчисляется относительно базы, в качестве которой выступает страховая сумма по договору. Страховой тариф определяется в процентах или промилях, т.е. в расчете на 100 или на 1000 денежных единиц. Величина страховой премии должна быть достаточна, чтобы: 

покрыть ожидаемые претензии в течение страхового периода;

создать страховые резервы;

покрыть издержки страховой компании на ведение дела;

обеспечить размер прибыли.

Нетто-премия предназначена для покрытия ущербов. Специфика страхования в обосновании этой части премии состоит в том, что в момент калькуляции цены величина ущерба не определена. На основании данных об ущербах за прошлый период можно рассчитать их частоту, т.е. вероятность наступления, определить среднюю величину ущербов и их распределение по уровню вероятности. В соответствии с принципом эквивалентности в качестве минимальной премии за риск выступает ожидаемая величина ущерба, которую называют чистой нетто-премией по риску.

Назначение страховой надбавки состоит в том, чтобы финансировать чисто случайные отклонения реального ущерба от его ожидаемых значений.

Надбавка на затраты страховой компании представляет собой элемент премии, предназначенной для покрытия всех издержек страховщика.

Надбавка на прибыль обеспечивает формирование прибыли страховой компании. Она должна рассчитываться с учетом налогов на прибыль. 

18 Тарифная политика страховой организации.

Тарифная политика любой страховой компании основана на принцыпах:

Принцип рентабельности и самоокупаемости страховой операции, т.е. тарифы должны быть расчитаны таким рбразом чтобы страховые платежи полностью покрыли расходы страховщика, обеспечивая прибыль.

принцип эквивалентности страховых отношений страхователя и страховщика, т.е. состав страхового тарифа должен максимально соответствовать размеру вероятного ущерба.

Принцип доступных страховых тарифов для страхователей, т.е. страховые взносы которые уплачивает страхователь должны соответствовать ее платежеспособности.

Принцип стабильности размеров страховых тарифов.