Тема 3. Классификация страхования

1. Основы классификации страхования

2. Классификация страховой деятельности по объектам страхования

3. Особенности обязательного и добровольного страхования

1. Основы классификации страхования

Классификация страхования представляет собой научно-обоснованную систему деления страхования на сферы деятельности и призвана разделить всю совокупность страховых отношений на взаимосвязанные звенья, находящиеся между собой во взаимной подчиненности.

В более широком и конкретном смысле классификация страхования представляет собой форму выражения различий в страховщиках и в сферах их деятельности, объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования.

В основу классификации страхования могут быть положены различные критерии: различия в объектах страхования (в видах риска), различия в объеме страховой ответственности (по роду опасности), различия по видам страхового возмещения, исходя из структуры баланса.

В условиях рыночных отношений первым исходным признаком классификации является сфера деятельности страховых организаций. По этому признаку они делятся на коммерческие и некоммерческие организации (получение прибыли или иные цели). К некоммерческому страхованию относятся: социальное страхование, обязательное медицинское страхование, взаимное страхование.

По форме организации страхование может быть: государственным, акционерным, взаимным, кооперативным. Некоторые авторы в качестве особой организационной формы выделяют медицинское страхование.

Государственное страхование – организационная форма, где в качестве страховщика выступает государство в лице уполномоченных организаций. В круг интересов государства входит его монополия на проведение в рамках закона любых видов страхования.

Акционерное страхование – это негосударственная организационная форма, где в качестве страховщика выступают частные акционерные общества, уставный фонд которых формируется из акций и других ценных бумаг, принадлежащих различным субъектам.

Взаимное страхование – негосударственная организационная форма, которая выражает соглашение между группой лиц о возмещении друг другу будущих убытков в определенных долях согласно законодательству и реализуется через общество взаимного страхования.

Кооперативное страхование – это негосударственная форма страхования, когда страховые операции проводятся кооперативами.

Медицинское страхование – особая организационная форма страховой деятельности, призванная гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет накопленных средств (в том числе в государственной и муниципальной системах здравоохранения) и финансировать профилактические мероприятия (диспансеризацию, вакцинацию и др.).

Классификация страхования по роду опасностей охватывает только имущественное страхование. Здесь к объектам страхования относятся материальные ценности, то есть имущество в широком смысле слова.

Классификация страхования по роду опасностей позволяет выделить четыре вида страхования, которые не находятся между собой в иерархической связи:

• страхование от стихийных бедствий имущества, сырья, материалов и т.д.;

• страхование от аварий, угона и других опасностей средств транспорта;

• страхование сельскохозяйственных культур от засухи и других стихийных бедствий;

• страхование животных на случай падежа или забоя.

Классификация страхования по роду опасностей применяется для разработки специальных методов определения ущерба и страхового возмещения.

Классификация страхования по видам страховых выплат (рис. 3) построена на соотношении страховой суммы и страхового возмещения за понесенный ущерб, на основании чего различают страхование ущерба и страхование суммы.

Рис.3. Классификация страхования по видам страховых выплат

При страховании ущерба выплата страхового возмещения осуществляется на основе необходимой потребности в покрытии потерь и ограничивается фактической стоимостью объекта страхования, выраженной в страховой сумме. В страховании ущерба действует принцип запрета на обогащение, например, нельзя застраховать дом, реальная стоимость которого оценивается в 100 тыс. руб., на сумму вдвое больше действительной стоимости. При страховании суммы размер выплаты определяется не стоимостью материальных ценностей, а желанием и финансовыми возможностями страхователя, выраженными в размере страховой суммы.

По форме организации различают добровольное и обязательное страхование. Особенности указанных форм страхования будут рассмотрены в 3 вопросе лекции.