1.6 Нормативы безопасного функционирования, устанавливаемые для банков

В целях обеспечения финансовой надежности банк обязан осуществлять своевременное выявление, контроль и минимизацию рисков, угрожающих его финансовой стабильности. Кроме того, банк обязан соблюдать установленные Национальным банком Республики Беларусь нормативы безопасного функционирования, которые применяются в банковской практике в целях поддержания стабильности и устойчивости банковской системы Республики Беларусь, защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банка. Выделяют следующие нормативы:

1. Нормативы минимального размера уставного фонда

1.1. Минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого (реорганизованного) банка. Устанавливается в белорусских рублях в сумме, эквивалентной 5,0 млн. евро. Нормативное значение минимального размера уставного фонда рассчитывается на первое число каждого квартала исходя из официального курса белорусского рубля по отношению к евро по состоянию на последнее число предыдущего квартала.

1.2. Предельный размер имущественных вкладов в уставном фонде. Устанавливается в размере 20 % уставного фонда. К имущественным вкладам относятся нежилые помещения и иное необходимое для осуществления банковской деятельности имущество, входящее в состав основных фондов, за исключением объектов незавершенного строительства.

2. Норматив минимального размера нормативного капитала банка

Размер нормативного капитала банка определяется как сумма уставного, резервного и других фондов, формируемых в банке, и нераспределенной прибыли за вычетом недосозданных резервов (фондов), создаваемых для обеспечения финансовой надежности банка, с увеличением либо уменьшением на ряд других составляющих нормативного капитала банка, перечень и порядок расчета которых определяются Национальным банком Республики Беларусь. Составляющие нормативного капитала банка определяются, исходя из способности покрывать убытки банковского учреждения.

Минимальный размер нормативного капитала для действующего банка. Устанавливается в белорусских рублях в сумме, эквивалентной 5,0 млн. евро.

Минимальный размер нормативного капитала для действующего банка, имеющего лицензию на привлечение во вклады (депозиты) средств физических лиц устанавливается в белорусских рублях в сумме, эквивалентной 25,0 млн. евро независимо от вида валюты привлекаемых вкладов (депозитов).

Нормативное значение минимального размера нормативного капитала также рассчитывается на первое число каждого квартала исходя из официального курса белорусского рубля по отношению к евро по состоянию на последнее число предыдущего квартала и применяется для осуществления надзора начиная с первого числа квартала.

3. Нормативы ликвидности

Под ликвидностью понимается способность банка обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами. Нормативы ликвидности банка устанавливаются как соотношение активов и пассивов с учетом сроков, сумм, типов активов и пассивов и других факторов, определяемых Национальным банком. Рассчитывают мгновенную, текущую, краткосрочную ликвидность, минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов (таблица 2).

Таблица 2 – Нормативы ликвидности

Наименование норматива	Алгоритм расчета	Нормативное значение	Примечание
Мгновенная ликвидность	Сумма активов до востребования / сумма пассивов до востребования и с просроченными сроками	Минимальное значение 20 %	Активы и пассивы включаются без учета степени ликвидности и риска одновременного снятия
Текущая ликвидность	Сумма активов сроком погашения до 30 дней, в том числе до востребования / сумма пассивов сроком возврата до 30 дней, в том числе до востребования и с просроченными сроками	Минимальное значение 70 %	Активы и пассивы включаются без учета степени ликвидности и риска одновременного снятия
Краткосрочная ликвидность	Активы сроком погашения до 1 года (фактическая ликвидность) / Пассивы сроком исполнения до 1 года (требуемая ликвидность)	Минимальное значение 1	Фактическая ликвидность - это имеющиеся активы для оплаты обязательств в соответствии со сроками погашения или по первому требованию в зависимости от вида обязательств. Требуемая ликвидность - сумма активов, которую необходимо иметь банку для своевременной оплаты своих обязательств при их востребовании. Она определяется по сумме пассивов до востребования, взвешенных на риск одновременного снятия средств по ним, обязательств, сроки погашения по которым уже наступили, а также по сумме отрицательных несоответствий между активами и пассивами по срокам до 1 года. Сумма отрицательных несоответствий активов и пассивов по срокам погашения, не компенсированных положительными разницами в предыдущих периодах, включается в расчет требуемой ликвидности с риском одновременного снятия в размере 80 процентов.
Минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов	Ликвидные активы / суммарные активы за вычетом средств, фактически зарезервированных в НБ РБ	Минимальное значение 20 %	Ликвидные активы принимаются в расчет без учета процента ликвидности. К ликвидным активам относят: 1.денежную наличность и приравненные к ней средства 2. средства в НБ РБ, в том числе и в фонде обязательных резервов сверх установленных сумм 3. средства в банках стран группы А, В, С, размещенные сроком до 30 дней, в том числе и до востребования 4. государственные ценные бумаги, номинированные в национальной и в иностранной валюте 5. государственные ценные бумаги стран группы А, В, С сроком до 30 дней 6. кредитная задолженность физических и юридических лиц, классифицированная к I группе кредитного риска 7. иные активы, определенные нормативным актом НБ РБ