1.5 Банковские операции, их виды и характеристика
Банковским кодексом Республики Беларусь определено, что банковская деятельность – это совокупность осуществляемых банками банковских операций, направленных на извлечение прибыли.
При осуществлении банковской деятельности необходимо соблюдать следующие основные принципы:
обязательность получения банками специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности;
независимость банков в своей деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в их работу, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
разграничение ответственности между банками и государством;
обязательность соблюдения установленных Национальным банком нормативов безопасного функционирования для поддержания стабильности и устойчивости банковской системы Республики Беларусь;
обеспечение физическим и юридическим лицам права выбора банка;
обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов;
обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банков.
Банковские операции – это операции, направленные на решение задач и реализацию функций банка, то есть отражающие банковскую деятельность.
Банк как коммерческая структура выступает посредником между теми, кто располагает денежными средствами и теми, кто в них нуждается. Исходя из этого, все банковские операции можно классифицировать следующим образом (рисунок 3):
Рисунок 3 – Классификация банковских операций
Прежде чем приступить к размещению денежных средств, банк должен сформировать ресурсы, за счет которых он и будет совершать активные операции. В силу этого пассивные банковские операции имеют для банка исключительное значение и носят первичный характер по отношению к активным операциям.
Банк вправе осуществлять и другие банковские операции и виды деятельности:
осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания;
валютно-обменные операции;
операции с драгоценными металлами и камнями (купля-продажа, привлечение и размещение драгоценных металлов и (или) драгоценных камней во вклады (депозиты);
выдача банковских гарантий;
доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;
инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;
выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;
выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;
финансирование под уступку денежного требования (факторинг);
предоставление физическим и (или) юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.).
Кроме того, банки могут осуществлять в соответствии с законодательством Республики Беларусь поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме, доверительное управление драгоценными металлами и (или) драгоценными камнями, лизинговую деятельность, оказывать консультационные и информационные услуги, выпускать, ценные бумаги и совершать операции с ними и т.д.
Банковским законодательством определено, что банки не вправе осуществлять производственную и (или) торговую деятельность, за исключением случаев, когда такая деятельность осуществляется для их собственных нужд, а также случаев, предусмотренных законодательством Республики Беларусь и страховую деятельность в качестве страховщиков.
В современных условиях банки расширяют спектр своих операций, стараются внедрять наиболее перспективные формы обслуживания клиентов, основанные на использовании современных информационных технологий, стремятся идти по пути универсализации своей деятельности с целью максимизации своей прибыли.