3.2 Маркетинговый план предприятия

Маркетинговый план предприятия включает несколько направлений:

• выпуск буклетов и визиток с информацией об услугах сауны и размещение их в местах большого скопления людей;

• установка вывески над входом.

Другая сторона проблемы сбыта – насколько хорошо известны клиентам характеристики предоставляемых услуг. Поэтому сауна предполагает сделать обширную рекламу своих услуг в средствах массовой информации (газеты и т.п.), для привлечения большего количества клиентов. Планируется сделать заказ буклетов и визитных карточек предприятия. За счет рекламы сауна предполагает привлечь как можно больше клиентов.

4. Организационный план показал, что форма собственности проектируемого предприятия – Общество с ограниченной ответственностью. Общая площадь сауны составляет 68 м², а общее число работников предприятия – 5 человек.

Сауна ООО «Фрегат» будет использовать печатную рекламу, которая включает рекламные проспекты, листовки, в которых описана вся необходимая информация об услугах сауны.

Наибольшего эффекта можно добиться, используя оригинальное оформление витрин и вывески сауны: яркие декоративные рисунки, организующие тему витрины, другие ярко выраженные декоративные детали.

В таблице 9 представлены расходы на проведение рекламных мероприятий сауны ООО «Фрегат».

Таблица 9 - Расходы на проведение рекламы сауны ООО «Фрегат»

Наименование мероприятия	Стоимость (руб.)
Полиграфические материалы (буклеты, визитки)
Печать буклетов и прайс-листов	12000
Рассылка по почте буклетов сауны
Печать материалов с информацией	13500
Оплата услуг почты	2000
Изготовление и установка неоновой вывески сауны	10100
Итого:	37600

Таким образом, ООО «Фрегат» будет использовать такую печатную рекламу, как буклеты и листовки, которые можно выкладывать и раздавать в общественных местах, так и рассылать по почте.

Так же необходимо установить неоновую вывеску над входом сауны, которая позволит привлечь внимание потенциальных и реальных клиентов, а так же станет освещать улицу в темное время суток.

Решение о методах стимулирования.

Будут использованы следующие методы стимулирования:

• бегущая строка на местных телевизионных каналах г. Александровска и близ лежащих городов;

• объявления в газетах, печатающих бесплатные объявления: «Боевой путь», «Рабочая жизнь»;

• бонусные скидки: если клиент выкупает 20 часов, то получает еще 2 часа бесплатно, и эти 22 часа могут быть использованы в течение 3 месяцев;

• распространение рекламной информации в спортивных клубах.

На рисунке 9 представлено долговременное влияние рекламы.

Рисунок 9 - Долговременное влияние рекламы ООО «Фрегат»

3.3 Экономическое обоснование проекта

Расчет инвестиционных затрат на инвестиционный проект по созданию сауны ООО «Фрегат».

К основным средствам проектируемого предприятия относят:

- здание – 1 360 000 руб.;

- комплект сауна-нагреватель – 32 600 руб.;

- бассейн с фильтрующим устройством – 29 500 руб.;

- энергетические сети - 20 100 руб.;

- энергетическое оборудование – 22 100 руб.;

- бытовая техника (телевизор, музыкальный центр, пылесос, фен, масляный радиатор, электрический чайник, холодильник, телефон, электрический фонтан). – 23 550 руб.;

- мебель - 32 719 руб.;

- инвентарь – 4 280 руб.;

- полотенца, простыни – 6 500 руб.

Затраты на регистрационные действия по вновь создаваемому предприятию – ООО «Фрегат» - включают в себя оплату:

• подготовки документов;

• услуг нотариуса;

• государственной пошлины;

• половины уставного капитала;

• юридического адреса;

• прохождения процедуры государственной регистрации;

• изготовления печати;

• получения письма Госкомстата о присвоении кодов;

• подготовки комплекта документов для открытия расчетного счета;

• получения извещений из внебюджетных фондов.

Стоимость затрат на регистрацию предприятия будет составлять 20 000 руб.

ИТОГО сумма инвестиций – 1 531 349 руб.

Рассчитаем ожидаемый доход от реализации услуг ООО «Фрегат» в год:

- стоимость одного часа посещения сауны составляет 600 руб., загрузка 1800 часов в год, таким образом, годовой доход составит – 1 080 000 руб.

В таблице 10 представлены состав и количество основных фондов ООО «Фрегат».

Таблица 10 - Состав и количество основных фондов проектируемого предприятия

Наименование	Стоимость	Затраты на эксплуатацию и содержание основных фондов (ЗЭСОФ)
		Амортизационные отчисления		отчисления на другие ЗЭСОФ
	Сумма	%	сумма	%	сумма
1	2	3	4	5	6
1.Здание	1360000	5	6500	2	2600
2. Оборудование, включая СМР и наладку: 2.1 комплект сауна и нагреватель 2.2 бассейн 2.3 фильтрующее оборудование Итого по группе 2	32600 29500 10000 72100	15 5 6,7	4890 975 670 6535	5 1 2	1630 195 200 2025
Продолжение таблицы 10
1	2	3	4	5	6
3. Бытовое оборудование: 3.1 телевизор 3.2 телефон 3.3 холодильник 3.4 музыкальный центр Итого по группе 3	8500 400 8550 6100 23550	12,5 100 10 100	1062,5 400 855 6100 8417,5	2 2	170 171 341
4. Оборудование энергообеспечения: 4.1 оборудование (трансформаторная подстанция, котельная, водопроводная насосная станция); 4.2 энергетические сети (теплотрасса, водопровод, канализация, электролиния, телефон) Итого по группе 4	22100 20100 42200	5 5	1105 1005 2110	2 2	442 402 844
5. Мебель 6. Инвентарь 7. Полотенце, простынь	32719 4280 6500	6,7 100 100	2192,2 4280 6500	2	654,4
8. Нематериальные активы	10000	12,5	1250
Всего	311349		37784,7		6464,4

Итог раздела:

• стоимость основных фондов 311 349 руб.

• годовые издержки на эксплуатацию и содержание

оборудования 44 249,1 руб.

в том числе амортизация 37 784,7 руб.

Издержки на 1 час при спросе 1800 часов в год 24,58 руб.

в том числе амортизация 20,99 руб.

В таблице 11 представлен годовой фонд оплаты труда персонала предприятия.

Таблица 11 - Годовой фонд оплаты труда персонала ООО «Фрегат»

Должность	Количество	Зарплата
		в месяц на 1человека	в год на 1 человека	всего в год
рабочие	3	5000	60000	184000
бухгалтер	1	7000	84000	84000
менеджер	1	9000	108000	108000
итого	5			376000

Далее проведем рассчет норм расхода и стоимости материалов для технических целей в ООО «Фрегат».

Рассчитаем стоимость воды:

• вместимость бассейна – 12м³; вода из бассейна меняется четыре раза в месяц: итого – 48м³;

• расход воды для душевых – 13м³ в месяц.

Цена 1м³ – 28,44 руб.; сброс 1м³ – 23,38 руб. Общее потребление воды – 61м³

Стоимость на 1час: вода – 11,67 руб., сброс – 9,58 руб.

Рассчитаем стоимость электроэнергии:

Нагреватель сауны потребляет за час работы – 35 кВт-час.; освещение за час – 2кВт-час.

Цена 1квт.-час. равна 1,58 коп.

Стоимость на 1час работы сауны – 58,46 руб.

Расчет стоимости энергоносителей в соответствии с таблицей 12.

Таблица 12 – Расчет стоимости платежей за воду и электроэнергию ООО «Фрегат»

Энергоносители	Единица измерения	Цена за единицу руб.	Расход за час	Стоимость на час руб.
электроэнергия	КВт -час	1,58	37квт	58,46
Вода сброс	м3 м3	28,44 23,38	0,41м3 0,41м3	11,66 9,58
Итого				79,7

Далее рассчитаем стоимость моющих средств для осуществления уборки в сауне ООО «Фрегат».

Клиентам, посещающим сауну, выдается одноразовое мыло и шампунь. Другие моющие средства, используются для поддержания чистоты в сауне.

Расчет стоимости моющих средств в соответствии с таблицей 13.

Таблица 13 - Стоимость моющих средств для поддержания чистоты в сауне ООО «Фрегат»

Наименование	Цена за единицу	Расход на год	Годовая стоимость	Стоимость на час
одноразовый шампунь	5	1 800	9 000	5
одноразовое мыло	3,5	1 800	6 300	3,5
средство «Золушка»	27	4	108	0,06
средство «Силит»	45	10	450	0,25
«Доместос»	55	4	220	0,13
средство для протирки стекол	30	7	210	0,11
Итого			16 288	9,05

Начать реализацию проекта планируется с первого августа 2013 года. В первые два месяца проекта будет закуплено и установлено новое оборудование (рабочие места), а также новая мебель для размещения на незанятых пока площадях. Этапы инвестиционной деятельности ООО «Фрегат» представлены в таблице 14.

Таблица 14 - Календарный план по открытию сауны ООО «Фрегат»

Название	Длительность, дн.	Дата начала	Дата окончания
Ремонт помещения и оформительские работы	23	02.08.2013	25.08.2013
Приобретение инструментов	16	25.08.2013	10.09.2013
Приобретение и установка мебели	18	13.09.2013	01.11.2013
Итого	60	01.08.2013	01.11.2013

Инвестиционный период будет состоять из двух этапов, в течение двух месяцев планируется приобрести мебель, провести ремонт и дополнительную отделку помещений.

Перед установкой оборудования будет проведена работа по оформлению помещений, дизайн помещений в едином стиле, подготовлены места для установки оборудования.

В таблице 15 представлен финансовый план предприятия на 2013-2014 годы.

Таблица 15 - Финансовый план ООО «Фрегат»

Статьи затрат	2013 г.	2014 г.
Доходы	1 080 000	1 080 000
Расходы: - заработная плата - хозяйственные расходы - электроэнергия - коммунальные услуги - налоги и взносы с з/п Прибыль до налогообложения - налог на прибыль (15,5%)	633 508 376 000 16 288 105 228 38 232 97 760 446 492 69 206	633 508 376 000 16 288 105 228 38 232 97 760 446 492 69 206
Чистая прибыль	377 286	377 286

Ежегодно чистая прибыль проекта без учета амортизации составляет 377 286 руб.

Простой срок окупаемости проекта = 1 531 349 : 377 286 = 4 года.

Срок окупаемости рассчитан с учетом стоимости здания, а оно вносится в уставный капитал, поэтому с точки зрения денежных потоков, проект окупится раньше.