- •Введение
- •Кейс 1. Анализ бизнес-планирования в производственной компании "Пилигрим "
- •1.1. Описание бизнеса компании, её структуры, конкурентных преимуществ
- •1.2. Анализ рынка одежды. Характеристика ассортимента производимой и реализуемой одежды
- •1.3. Анализ практики бизнес-планирования в компании "Пилигрим"
- •Кейс 2. Предложения по разработке бизнес-плана по производству специализированной одежды для производственной компании "Пилигрим"
- •2.1. Общее описание проекта
- •Резюме.
- •2) Анализ отрасли.
- •4) Анализ конкурентов
- •5) План маркетинга
- •6) Планы капитальных затрат (материально-технического обеспечения), производства и сбыта
- •Производственная программа Объем производства специализированной одежды по группам, в шт.
- •7) Организационный план и план по труду и заработной плате
- •2.2. Финансовые показатели бизнес-плана
- •Привлекаемые кредиты
- •Привлекаемые кредиты
- •Расходы
- •2.3. Учёт рисков в бизнес-плане по производству специализированной одежды Технологический риск
- •Конъюнктурный и валютный риск
- •Контрактный риск
- •Инвестиционный риск
- •2.4. Показатели эффективности внедрения бизнес-плана
- •Заключение
- •Библиография
- •Приложение 1
- •Приложение 2 финансовые отчетные документы
- •Прибыли-убытки (руб.)
- •Прибыли-убытки (руб.)
- •Прибыли-убытки (руб.)
6) Планы капитальных затрат (материально-технического обеспечения), производства и сбыта
Расчет стоимости капитальных затрат приведен в таблице 3.4
Таблица 2.4
Расчет стоимости капитальных затрат
Наименование капитальных затрат |
Сумма, руб. |
приобретение торгового помещения и его ремонт Расчет: цена торгового помещения определена Администрацией города – 9 500 000 руб. Стоимость ремонта определена на основании составленной сметы: - покупка швеллера, гипсокартона, труб, замена стеклопакетов, дверей, косметический ремонт – сумма определена строительной фирмой на основании обмера помещения = 500 000 руб. ИТОГО 10 000 000 руб. |
10 000 000 |
приобретение оборудования и регистрация новых юридических лиц регистрация нового юридического лица = минимальный уставный капитал + расходы на нотариуса (20 000 руб.) + приобретение оборудования от поставщиков, у которых ранее покупалось аналогичное оборудование, согласно договорной цене (920 000 руб.) + стоимость доставки оборудования до покупателя и страхование доставки (80 000 руб., счет выставлен компанией ООО «Грузовозов» с учетом стоимости оборудования и километража доставки) + стоимость монтажных работ оборудования специалистами завода-поставщика в течение 10 рабочих дней (в т. ч. командировочные, проживание, питание, проезд) 80 000 руб. ИТОГО 1 100 000 руб. |
1 100 000 |
приобретение дополнительных запасов сырья – Стоимость и объем необходимого сырья определен экспертным путем сотрудниками отдела закупок на основании истории закупок за 2 аналогичных периода прошлого и позапрошлого года, ожидаемым ростом цен на сырье и будущих мощностей предприятия (чтобы сырья хватило на 3 мес.) |
2 000 000 |
финансирование текущих расходов в первые 2 месяца работы предприятия – данная сумма определена сотрудниками финансово-экономического отдела путем составления бизнес-плана и бюджета движения денежных средств (кэш-фло), представленными ниже, с учетом того, что у предприятия не должно возникать отрицательных остатков денежных средств. |
500 000 |
ИТОГО |
13 600 000 |
Производственная программа производства приведена в таблице 3.5, а расчет потребности в материалах – в таблице 3.6, а Расчет потребности в материалах (сырье) произведен на основании утвержденных плановых нормативов предприятия по видам продукции в расчете на 1 рубли продукции – в таблице 2.7.
Таблица 2.5
Производственная программа Объем производства специализированной одежды по группам, в шт.
2010г.
Продукт/Вариант |
янв.2010 |
фев.2010 |
мар.2010 |
апр.2010 |
май.2010 |
июн.2010 |
июл.2010 |
авг.2010 |
сен.2010 |
окт.2010 |
ноя.2010 |
дек.2010 |
ИТОГО |
1. Спецодежда |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30 |
85 |
450 |
565 |
2. Спецобувь |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
170 |
295 |
790 |
1 255 |
3. Снаряжение и аксессуары |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
500 |
750 |
1 125 |
2 375 |
4. Прочая продукция |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 200 |
1 400 |
1 355 |
3 955 |
ИТОГО |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 900 |
2 530 |
3 720 |
8 150 |
Начиная с 2011 г.
Продукт/Вариант |
янв.2011 |
фев.2011 |
мар.2011 |
апр.2011 |
май.2011 |
июн.2011 |
июл.2011 |
авг.2011 |
сен.2011 |
окт.2011 |
ноя.2011 |
дек.2011 |
ИТОГО |
1. Спецодежда |
100 |
200 |
300 |
300 |
200 |
200 |
300 |
300 |
300 |
400 |
600 |
800 |
4 000 |
2. Спецобувь |
400 |
500 |
600 |
500 |
500 |
600 |
600 |
600 |
600 |
700 |
1 000 |
1 000 |
7 600 |
3. Снаряжение и аксессуары |
700 |
900 |
1 900 |
2 000 |
2 000 |
1 500 |
1 200 |
1 700 |
2 100 |
1 700 |
1 500 |
1 400 |
18 600 |
4. Прочая продукция |
1 100 |
1 500 |
2 800 |
2 900 |
3 000 |
2 500 |
1 500 |
1 500 |
2 000 |
2 300 |
2 200 |
2 400 |
25 700 |
ИТОГО |
2 300 |
3 100 |
5 600 |
5 700 |
5 700 |
4 800 |
3 600 |
4 100 |
5 000 |
5 100 |
5 300 |
5 600 |
55 900 |
Таблица 2.6
Расчет потребности в материалах (сырье)
2010г.
Продукт/Вариант |
янв2010 |
фев2010 |
мар2010 |
апр2010 |
май2010 |
июн2010 |
июл2010 |
авг2010 |
сен2010 |
окт2010 |
ноя2010 |
дек2010 |
ИТОГО |
1. Спецодежда |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
10,00 |
28,33 |
150,00 |
188,33 |
2. Спецобувь |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
113,33 |
196,67 |
526,67 |
836,67 |
3. Снаряжение и аксессуары |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
250,00 |
375,00 |
562,50 |
1 187,50 |
4. Прочая продукция |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
480,00 |
560,00 |
542,00 |
1 582,00 |
ИТОГО |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
853,33 |
1 160,00 |
1 781,17 |
3 794,50 |
Начиная с 2011 г.
Продукт/Вариант |
янв2011 |
фев2011 |
мар2011 |
апр2011 |
май2011 |
июн2011 |
июл2011 |
авг2011 |
сен2011 |
окт2011 |
ноя2011 |
дек2011 |
ИТОГО |
1. Спецодежда |
33,33 |
66,67 |
100,00 |
100,00 |
66,67 |
66,67 |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
133,33 |
200,00 |
266,67 |
1 333,33 |
2. Спецобувь |
266,67 |
333,33 |
400,00 |
333,33 |
333,33 |
400,00 |
400,00 |
400,00 |
400,00 |
466,67 |
666,67 |
666,67 |
5 066,67 |
3. Снаряжение и аксессуары |
350,00 |
450,00 |
950,00 |
1 000,00 |
1 000,00 |
750,00 |
600,00 |
850,00 |
1 050,00 |
850,00 |
750,00 |
700,00 |
9 300,00 |
4. Прочая продукция |
440,00 |
600,00 |
1 120,00 |
1 160,00 |
1 200,00 |
1 000,00 |
600,00 |
600,00 |
800,00 |
920,00 |
880,00 |
960,00 |
10 280,00 |
ИТОГО |
1 090,00 |
1 450,00 |
2 570,00 |
2 593,33 |
2 600,00 |
2 216,67 |
1 700,00 |
1 950,00 |
2 350,00 |
2 370,00 |
2 496,67 |
2 593,33 |
25 980,00 |
Таблица 2.7
Расчет потребности в материалах (сырье) произведен на основании утвержденных плановых нормативов предприятия по видам продукции в расчете на 1 рубли продукции
Продукт/Вариант |
Норма расхода сырья, коп. |
Норма расхода вспомогательных материалов, коп |
Норма расхода оплаты труда и отчислений, коп. |
Норма расхода амортизации, коп. |
Норма расхода электроэнергии, коп |
Норма расходов накладных расходов, коп. |
ИТОГО, коп. |
1. Спецодежда |
0,20 |
0,02 |
0,05 |
0,01 |
0,01 |
0,01 |
0,30 |
2. Спецобувь |
0,30 |
0,18 |
0,07 |
0,03 |
0,01 |
0,01 |
0,60 |
3. Снаряжение и аксессуары |
0,25 |
0,13 |
0,07 |
0,03 |
0,01 |
0,01 |
0,50 |
4. Прочая продукция |
0,20 |
0,09 |
0,06 |
0,03 |
0,01 |
0,01 |
0,40 |
Плановые нормативы определены сотрудниками предприятия на основании экономического расчета.