Расчет по кредиту методом Ринга.

Год	Основной платеж (тело кредита)	Начислено процентов	Остаток на начало следующего года
t₁	L/n	L ∙ r	L-L/n=L∙(l-l/n)
t₂	L/n	L∙ (1-n)∙r	L∙(l-2/n)
…	…	…	…
t₃	L/n	L∙[l-(n-l)/n)∙r	L∙(1-n/n)=0

где L – сумма кредита; r – ставка процента за пользование кредитом; n – количество лет, на которые взят кредит.

Все данные сводятся в таблицу (табл. 3.4.). все поступления отражаются положительным числом, а все затраты (оттоки) пишутся со знаком «-».

Таблица 3.4.

Финансовый план.

№	Наименование показателя	Время реализации проекта,годы/кварталы/месяцы
№	Наименование показателя	1	2	3	…	m
Операционная деятельность
1	Выручка, руб.
2	НДС, 18%
3	Затраты по проекту, руб.
4	Валовая прибыль, руб. (стр. 1-2-3)
5	Проценты по кредиту, руб.
6	Налог на имущество, руб.
7	Прибыль до налогообложения, руб.(стр.4-5-6)
8	Налог на прибыль, 24% (стр.7*0,24)
9	Чистая прибыль, руб. (стр7-8)
Сальдо от операционной деятельности
Инвестиционная деятельность
10	Капиталовложения, руб.
11	Дополнительные притоки денежных средств, руб.

Сальдо от инвестиционной деятельности
Финансовая деятельность
12	Собственные средства, руб.
13	Поступление кредита, руб.
14	Возврат суммы кредита, руб.
Сальдо от финансовой деятельности
15	Суммарное сальдо от всех видов деятельности, руб.
16	Коэффициент дисконтирования [1/(1+k)^t]
17	Дисконтированный денежный поток (15∙16)
18	Чистая текущая стоимость (NPV) – ф.40/41
19	Индекс рентабельности инвестиций (PI) – ф. 42/43
20	Внутренняя норма доходности (IPR) – ф.44
21	Срок окупаемости (рассчитывается пошагово)

После проведения расчетов и анализа полученных результатов делается вывод о финансовой реализуемости и эффективности инвестиционного проекта.

<<< < Предыдущая 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1314 / 3314 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]