70. Общая характеристика наличных и безналичных расчетов.

Основанием расчетных отношений является возникновение обязательства между двумя субъектами, в силу которого один из субъектов (плательщик) должен передать другому субъекту (получателю) определенную денежную сумму.

Расчеты могут осуществляться наличными и в безналичной форме. В последнем случае необходимый участник расчетных правоотношений — банк (или несколько банков), иная кредитная организация. Если сторонами расчетного правоотношения является гражданин, то расчеты могут осуществляться наличными без какого-либо ограничения. Что касается расчетов с участием юридически лиц и индивидуальных предпринимателей, то они могут производиться наличными, если сумма платежа не превышает предельной суммы расчетов, установленной ЦБ РФ (в настоящее время 100 тыс. рублей по одному договору).

Существуют следующие формы безналичных расчетов: платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо. Кроме того, расчеты могут осуществляться и в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ними банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Конкретные правила, сроки и стандарты расчетов устанавливаются Центральным Банком России. Однако эти правила, сроки и стандарты не должны противоречить ГК РФ и другим федеральным законам. Выбор конкретной формы расчетов принадлежит сторонам, которые фиксируют ее в договоре.

Расчеты принято классифицировать на расчеты в пределах одного субъекта РФ или двух и более.

Все банки, производящие расчеты на территории Российской Федерации, имеют корреспондентские счета в Банке России, который осуществляет контроль над банками.

Участниками расчетных отношений являются плательщик, банк плательщика, получатель, банк получателя.

Безналичные расчеты должны осуществляться в течение двух банковских дней (в пределах одного субъекта РФ) или пяти банковских дней (в пределах различных субъектов РФ).

Правовой основой для безналичных расчетов банка служит заключение с банком договора банковского счета, по которому банк принимает на себя обязательство осуществлять такие расчеты. Безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации (филиалы) и/или Банк России по счетам, открытым на основании договора банковского счета или договора корреспондентского счета (субсчета) (далее в зависимости от необходимости - счета или счет), если иное не установлено законодательством и не обусловлено используемой формой расчетов.

Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации (филиалы) могут осуществляться с использованием:

1) корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России;

2) корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях;

3) счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции;

4) счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации.

Списание денежных средств со счета осуществляется по распоряжению его владельца или без распоряжения владельца счета в случаях, предусмотренных законодательством и/или договором между банком и клиентом.

С 01.01.2010 года вступил в силу Федеральный закон от 3 июня 2009 г. № 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами", регулирует отношения, возникающие при осуществлении деятельности по приему платежным агентом от плательщика денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств физического лица перед поставщиком по оплате товаров (работ, услуг), а также направленных органам государственной власти, органам местного самоуправления и бюджетным учреждениям, находящимся в их ведении, в рамках выполнения ими функций, установленных законодательством Российской Федерации.

Согласно указанному закону, осуществлять деятельность по приему платежей физических лиц могут оператор по приему платежей (юридическое лицо, заключившее с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц) и платежный субагент (юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, заключившие с оператором по приему платежей договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц).