2. Понятие границы применения кредита на макро- и микроуровнях.

Управление кредитом необходимо разделять на управление ссудным капиталом на макроуровне и микроуровне. С народно­хозяйственных позиций (макроуровень) всегда важно анализиро­вать и регулировать развитие кредитных отношений во взаимо­связи с макроэко­номическими пропорциями, увязывая объемы и структуру кредитных вложений в экономику с решением задач по увеличению валового внутреннего продукта, развитию денежно­го обо­рота, инвестиций, снижению инфляции и т. д. Управляя кредитными отношениями, обще­ство должно обес­печивать соблюдение законов кредита – возвратности ссужае­мой стоимо­сти, сохранения ее равноценности и равновесия между аккумулируемыми и перераспреде­ляемыми ресурсами. Регулируя кредитные отношения, общество получает возможность ус­корить и расширить воспроизводственный процесс. На микроуровне управление процессом кредитования преду­сматривает разработку и соблюдение стратегии развития кредит­ных опе­раций каждого отдельного банка, поиск, отбор клиентов, изучение кредитоспособности, кон­троль в процессе использова­ния кредита в хозяйстве заемщика и т.д. Через процесс кратко­срочного и долгосрочного кредитования происходит функция пе­рераспределения денежных потоков в финансовой системе стра­ны. Спрос хозяйствующих субъектов рынка на оборот­ные средства удовлетворяется предложением от коммерческих банков свободных финансо­вых ресурсов, привлеченных, в свою оче­редь, с рынка депозитов и частных вкладов.

Тема 2.3. Ссудный процент и его экономическая роль.

1. Сущность и использование ссудного процента.

2. Роль ссудного процента в рыночной экономике.

3. Взаимодействие кредита и денег.

1. Сущность и использование ссудного процента.

Ссудный процент – объективная экономическая категория, представ­ляющая собой своеобразную цену ссуженной во временное пользова­ние стоимости. Ссудный процент воз­никает там, где отдельный собственник передает другому определенную стоимость во вре­менное пользование с целью ее производительного потребления. Эта стоимость обладает чертами товара. Ее потребительная стоимость (полезность) со­стоит в производстве прибыли, которая, с одной стороны, составляет до­ход производителя; с другой – кредитора (в форме процента).

Движение ссужаемой стоимости таково:

Д – Д', т.е. Д' – Д = ∆Д,

где Д – ссужаемая стоимость; Д' – наращенная сумма долга; ∆Д – приращение к ссуде, выступающее в виде платы за кредит.

Существуют различные формы ссудного процента, их классифика­ция определяется рядом признаков, в том числе: формами кредита; видами кредитных учреждений; видами инвестиций с привлечением кредита; сроками кредитования; видами операций кредитного учреждения.

Для ссудного процента во всех его формах характерен следующий механизм исполь­зования:

1. Уровень ссудного процента определяется макроэкономическими факторами: соот­ношением спроса и предложения средств, степенью доходности на других сегментах финан­сового рынка, регулирующей направленностью процентной политики Центрального банка РФ, а так­же зависит от конкретных условий сделок как по привлечению, так и размещению средств.

2. Центральный банк РФ переходит от прямого административного управления нор­мой ссудного процента к экономическим методам регулирования уровня платы за кредит: посредством изменения платы за кредит на рефинансирование кредитных учреждений, пу­тем маневри­рования нормой обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке РФ от суммы привлеченных вкладов, через изменение уровня до­ходности по операциям с госу­дарственными ценными бумагами.

3. Порядок начисления и взимания процентов определяется догово­ром сторон. Как правило, применяется ежемесячное либо ежекварталь­ное начисление процентов.

4. Источник уплаты процента различается в зависимости от характера операции. Так, платежи по краткосрочным ссудам включаются в себес­тоимость продукции; расходы по дол­госрочным и по просроченным кре­дитам относятся на прибыль предприятия после ее нало­гообложения.