5. Каналы движения денег.

Налично-денежное обращение – движение наличных денег в сфере обращения и вы­полнение ими двух функций (средства платежа и средства обращения). Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период между населением и юридическими лицами, между населением и го­сударственными орга­нами, ме­жду юридическими лицами и государственными органами. Налично-денежное обращение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлических монет, других кредитных инструментов (векселей, банковских век­селей, чеков, кредитных карточек).

Независимо от типа экономики – рыночной или административ­но-командной – на­лично-денежное обращение составляет мень­шую в процентном соотношении с безналич­ным оборотом часть. Безналичное обращение – движение стоимости без учас­тия наличных денег: переме­щения денежных средств по счетам кредитных учреждений, зачет взаимных требований. Безналичное обращение осуществляется с помощью чеков, векселей, кредитных карточек и других кредитных инструментов. Безналичный денежный оборот охватывает рас­четы между: предприятиями, учреждениями, организациями различных форм собственности, имеющими счета в кредитных учрежде­ниях; юридическими лицами и кредитными учрежде­ниями по полу­чению и возврату кре­дита; юридическими лицами и населением по выплатам зарплаты, доходов по ценным бу­магам; физическими и юридическими лицами с казной го­сударства по оплате налогов, сбо­ров и других обязательных платежей. Размер безналичного обращения зависит от объема то­варов в стране, уровня цен, расчетов, а также размера рас­пределитель­ных и перераспреде­лительных отношений.

Различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям и по финан­совым обязательствам.

Тема 1.5. Безналичный денежный оборот и его организация.

1. Характеристика безналичного денежного оборота.

2. Основополагающие принципы организации безналичного денежного оборота.

3. Система безналичных расчетов и ее основные элементы.

4. Формы безналичных расчетов.

1. Характеристика безналичного денежного оборота.

Современная экономика любого государства представляет собой широко разветвлен­ную сеть сложных отношений миллионов входящих в нее хозяйствующих субъектов между собой, а также с внешними аген­тами из других стран. Основой этих взаимосвязей выступают расчеты и платежи, в процессе которых удовлетворяются взаимные требования и обязатель­ства. С помощью потока денег в наличной и безналичной формах – денежного оборота как совокупности всех платежей, опосредующих движение стоимости в денежной форме между финансовыми и нефинансовыми агентами во внутреннем и внешнем экономических оборо­тах страны за определенный период, – обеспечиваются реализация валового продукта, ис­пользование национального дохода и все последующие перераспределительные процессы в экономике.

Весь безналичный оборот предполагает разрыв во времени движе­ния товара в различ­ных его разновидностях и денежных средств, т.е. функционирование де­нег в качестве сред­ства платежа. Безналичный платежный оборот, являясь преобладающим (до 90% всего де­нежного оборота) осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей де­нежных средств в кредитных учреждениях, путем зачетов взаимных требова­ний и передачи оборотных документов (векселей, варрантов и т.п.). Соответственно эконо­мические про­цессы в народном хозяйстве опосредуются преимущественно безналичным платежным обо­ротом.

Счет в банке – сердцевина его взаимоотношений с клиентом, а рост суммы средств на счете нередко рассматривается как главный показа­тель работы предприятия. Типы счетов, используемых для расчетных операций, самые разнообразные, среди них выделяются счета до вос­требования для обслуживания текущей (основной) деятельности, назы­ваемые с учетом особенностей каждой страны. Операции по расчетному счету предприятия показывают изме­нения его долговых требований и обязательств и в рамках предприятия отражают распреде­ление и перераспределение ВНП и НД. Сюда посту­пают: выручка от реализации продукции (выполненных работ, оказан­ных услуг), включая часть экспортной выручки от нерезидентов в ре­зультате обязательной продажи на внутреннем валютном рынке и пр. С расчетного счета удовлетворяются долговые обязательства по вып­лате заработной платы работающим, отчис­лениям налогов в бюджет, взносам во внебюджетные фонды, страховым платежам, оплате сырья, материалов, топлива, энергии, комплектующих соответствующим по­ставщикам, по­гашению ссуд, векселей и других финансово-кредитных инструментов. В целом же банков­ская система выступает исходным пунктом кругооборота наличных денег и безналичных платежей, а со­здание платежных средств, являющееся ее важнейшей функцией, тесно свя­зано с проводимыми этой системой кредитными операциями. Де­нежные средства на расчет­ных и других аналогичных счетах в банках отражаются посредством записи остатков, оборо­тов по лицевым сче­там вследствие безналичных расчетов. Главный источник этих средств – ссуды банков по известной формуле Loans make deposits – ссуды со­здают вклады. Когда банк предоставляет кредит клиенту, он открыва­ет ему счет до востребования в пассиве своего ба­ланса на сумму выдан­ной ссуды. При этом активы банка увеличиваются на данную сумму долгового требования клиенту и одновременно увеличиваются пасси­вы, куда поступает ссуда. Поскольку предприятия, частные лица в про­цессе расчетно-кассового обслуживания напрямую связаны с банками, прерогативой именно последних выступает превращение дол­говых тре­бований к своим клиентам в платежные средства. Открывая им счета до востребо­вания, банки тем самым увеличивают денежную массу. За­тем вклады мобилизуются клиен­тами посредством чеков или поруче­ний по перечислениям в процессе безналичных расчетов. Связь после­дних с кредитными отношениями очевидна: во-первых, в силу того, что при их проведении деньги выполняют функцию средства платежа (по­гашения долгов); во-вторых, разрыв во времени между началом и окончанием платежа придает последнему кредитный характер, а проводи­мая при этом платежная операция является по сути и кредитной, опосре­дующей кредитные отношения с организациями, оказывающими пла­тежные услуги, как пра­вило, банками. Например, перечисление средств со счета согласно поручению плательщика означает уменьшение ему долга со стороны банковской системы и увеличение – получателю средств.

Денежная масса представляет собой результат взаи­модействия двух потоков. Один поток – выпуск денег, означающий рас­пределение платежных средств через банки среди эко­номических агентов, испытывающих потребность в деньгах: другой – возврат денег должни­ками, имеющий место при уменьшении долговых требований в активах банков из-за уплаты долгов. Ввиду того, что выпуск платеж­ных средств происходит активнее, чем возврат, де­нежная масса имеет тенденцию к увеличению. Производные денежного оборота – денеж­ная масса и объем кредитов – наряду с валютным курсом служат глав­ными объектами денежно-кредитной политики. В управлении этими объектами значительную роль играет ис­следова­ние их исходных начал – денежных и кредитных потоков (оборотов) путем учета и анализа всех операций (сделок), осуществляемых посредством денег и кредита. Та­кие потоки могут подразделяться по основным видам сделок, подраз­делениям и секторам экономики, регио­нам, вплоть до потоков в каж­дом первичном звене общественного производства – пред­при­ятии.