4. Содержание и значение функции средств накопления.

Деньги, непосредственно не участвующие в обороте, в том числе в функциях средства обра­щения и средства платежа, образуют денежные накопления и выполняют функцию средства нако­пления. В состав денежных накоплений входят остатки наличных денег, хра­нящихся у отдельных граждан, а также остатки денег на счетах в бан­ках. Образование де­нежных накоплений отдельных граждан обуслов­лено: превышением их доходов над расхо­дами, необходимостью создания резерва для предстоящих крупных и сезонных расходов. Наличие денежных накоплений позволяет насе­лению использовать их в предстоящие пе­риоды для оплаты приобретаемых товаров и пога­шения различных обязательств. Деньги в функции средства накопле­ния состоят, кроме того, из остатков, накапливаемых предпри­ятиями и организациями на их счетах в банках. Выполнение деньгами функции средства на­копления является важ­ной предпосылкой развития кредитных отношений, с помощью кото­рых становится возможным использование временно свободных средств, образую­щихся в различных звеньях хозяйства и у населения для предо­ставления ссуд предприятиям и ор­га­низациям других звеньев хозяйства и отдельным гражданам. Возникающие и систематически возобновляе­мые кредитные отношения способствуют целесообразному использо­ванию ре­сурсов хозяйства, развитию производства и более полному удовлетворению потребностей населения. Та­ковы народнохозяйствен­ные результаты использования денег при выполнении ими функции сред­ства накопления.

Сопоставляя различные виды денежных накоплений, следует выде­лить накопление налич­ных денег у населения. Практически в отношении таких остатков отсутствуют какие-либо ограни­чения в их использова­нии для оплаты товаров и обязательств. Это наиболее мо­бильный и ликвид­ный вид денежных накоплений. Тем более, что наличные деньги служат законным платежным средством и обязательны к приему во все виды платежей. Несколько меньше мобильность и лик­видность присущи по раз­личным причинам остаткам средств юридических и физических лиц на счетах в банках. В отношении использования таких средств могут воз­никнуть при определенных условиях некоторые ограничения. Деньги в функции средства накопления в виде наиболее мобильной и ли­квидной их части, какими являются наличные деньги, с одной стороны, не приносят доход; с дру­гой (особенно в условиях инф­ляции) – подвержены опасности обесценения. Различные условия ис­пользования денег в функции средства накопления предполагают не­обходимость определенных усилий по целесообразному размещению накопленных денег.

В отношении использования наличных денег, находящихся у пред­приятий, сущест­вуют оп­ределенные ограничения. Они состоят, прежде всего, в установлении предельной ве­личины остатка наличных денег в кассе. Кроме того, предприятия могут расходовать налич­ные деньги в соответ­ствии с их целевым назначением. Однако остатки наличных денег не приносят дохода. Вместе с тем в условиях инфляции существует значительный риск потерь в связи с обес­ценением денег. Все это усиливает заинтересованность в уменьшении остатка денежных средств, в первую очередь у населения. Стремление к возможно более быстрому расходованию денежных сбережений и снижению остатков наличных денег проявились в приме­нении термина «горячие деньги», от ко­торых стремятся избавиться. Не­малыми пре­имуществами по сравнению с остатками наличных де­нег обладают вложения средств в кре­дитные учреждения, тем более что вклады и депозиты при­носят доход. Таким вложениям присущи и негативные черты. В частности, пол­ная гарантия со­хранности вкладов и депози­тов отсутствует в связи с возможными потерями в случаях несостоя­тельности кредитных уч­реж­дений. К тому же доходы по вкладам и депозитам не всегда компенси­руют обесценение денежной единицы. В результате снижается заинте­ресованность в помещении денежных сбережений в кредитные учреждения. Отмеченное относится во многом и к вложениям в ценные бумаги. Одним из направлений предотвращения потерь от обесценении де­нежных сбе­режений является их использование для приобретения иму­щества и товарно-материаль­ных ценно­стей. Тем не менее, такому при­менению денежных сбережений присущи опреде­ленные недостатки и прежде всего ограниченная возможность быстрого использования для различных расходов средств, вложенных в имущество.

Таким образом, предпочтительнее использовать денежные накоп­ления не в качестве остатка наличных денег, а как различные вложения с учетом особенностей каждого вида вложений. При таких условиях деньги нередко перестают выполнять функцию средства на­копления.