Тема 8. Правовое регулирование валютных операций и работы банков с ценными бумагами

При рассмотрении данной темы необходимо уяснить, что валютные операции определяются не только по объекту сделок, но и по субъектному составу. Особенности этого положения состоит в том, что и сами участники и характер операции подвергаются дополнительному контролю со стороны органов государства. Правовой режим валютных операций, как правило, связан с валютными ценностями, с переводом денежных средств из РФ и в РФ, а также участием в них нерезидентов. Поэтому первоначально необходимо изучить, что представляет валюта, валютные курсы и валютные рынки. Эти понятия имеют нормативное определение и содержатся в законе РФ “О валютном регулировании и валютном контроле”.Также необходимо представлять что включает в себя ценные бумаги в иностранной валюте, драгоценные металлы, природные драгоценные камни. ГК РФ(Ст .ст . 128,140,141 ) устанавливает принципиальную возможность использования иностранной валюты в правовом пространстве РФ. Валютные операции подвергаются валютному контролю со стороны ЦБ РФ, Правительством РФ, а также другими агентами валютного контроля в соответствии с законодательством страны.

Необходимо учитывать, что счета и вклады в ин. Валюте открываются всем резидентам без каких-либо ограничений.

Тема 9. Правовое регулирование учета, отчетности в банках и налогообложения

Контроль за хозяйственно- финансовой деятельностью банка осуществляется ревизионной комиссией, надзор за деятельностью банка осуществляется ЦБ РФ и уполномоченными органами в соответствии с законодательством. Поэтому при изучении данной темы необходимо первоначально уяснить какие органы имеет право (каков их перечень полномочий) на осуществление надзора и контроля за деятельностью кредитных организаций (банков). Аудиторская проверка и другие виды контроля осуществляются в соответствии с правовыми актами РФ и на основе договоров. Целью данных проверок (ревизий) является:

• подтверждение достоверности данных содержащихся в отчетах и иных финансовых документах банка;

• выявление информации об актах нарушения банком установленных правовыми актами РФ порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности, а также правовых актов при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности.

Поэтому данная тема требует от студентов знаний не только в области

банковского права ,но и понимания основных положений в области бухучета, а также налогообложения.

Тематика заданий для контрольной работы

1.Правовое положение, цели, задачи и функции Центрального Банка РФ.

2.Особенности регистрации кредитной организации. Юридический

аспект.

3.Практическйи порядок функционирования и органы управления банка.

4.Условия и правовые обстоятельства прекращения деятельности

кредитной организации.

5.Заём и кредит. Порядок их оформления.

6.Договор банковского счёта как акт гражданского состояния. Права и

обязанности сторон.

7.Формы безналичных расчётов и о возможностях электронных

банковских услугах.

8.Вексель как ценная бумага и условия вступления его в оборот.

9.Лизинг, его формы и правовые основы.

10.Валютные операции на территории РФ и их правовое

регулирование.

11.О перспективах развития банковской системы и её правовом

сопровождение.

12.Современные тенденции развития денежно-кредитных отношений в

РФ.

13.История становления и развития банковских отношений в

дореволюционной России.

14. Вступления РФ в ВТО и развитие банковских отношений.

Вопросы для итогового контроля знаний

1. Предмет и система банковского права. Содержание банковской деятельности.

2. Виды банковской деятельности и её режимы.

3. Понятие и виды банковских операций.

4. Понятие и содержание банковских правоотношений.

5 .Виды банковских правоотношений и основания их возникновения.

6. Общая характеристика банковского законодательства и его структура.

7. Источники банковского права и сфера их действия.

8 .Правовое положение Центрального банка РФ.

9. Правовой режим имущества ЦБ РФ. Уставный капитал и распределение

прибыли.

10. Структура ЦБ РФ. Правовой статус территориальных управлений.

11. Понятие и правовой статус коммерческого банка. Виды коммерческих

банков.

12. Понятие небанковского кредитного учреждения. Правовое положение

отдельных видов банков.

13. Порядок создания коммерческого банка.

14. Понятие и правовые формы государственной денежно-кредитной

политики.

15. Понятие и содержание договора банковского вклада и счета. Виды

договоров.

16. Понятие банковской тайны, её правовой статус и отличие от

коммерческой тайны.

17. Понятие и содержание кредитных отношений. Понятие и содержание

кредитного договора.

18. Понятие валютных операций и основа валютного регулирования.

19. Валютный контроль: органы и агенты, цели и задачи. Понятие режима и

виды валютных операций.

20. Текущие валютные операции. Операции, связанные с движением

капитала.

21. Банковская гарантия и проблемы её применения.

22. Особенности применения банковского кредитования.

23. Кредитования дебиторской задолжности.

24. Содержание и формы кредитного договора.

25. Арест денежных средств в банке и его правовое обоснование.

26. Институт банковского счёта и его элементы.

27. Резервы банковской системы РФ и его правовое обеспечение.

28. Правовой статус иностранных банков, их филиалов и представительств.

29. Реорганизация банков и кредитных организаций.

30. Роль арбитражных судов в деятельности банков.