9. Анализ производственных показателей работы ппк

9.1. Общие положения

Анализ производственных показателей является частью общего анализа производственной деятельности порта в целом и отдельных его подразделений, в частности, ППК.

В качестве примеров в данной главе рассмотрен анализ результатов обработки судов и вагонов. В реальной обстановке объектом анализа должны быть производственные показатели, связанные с организацией прохождения грузов через порт: тонно-операции и физо-тонны по вариантам работ, коэффициенты перевалки и транзитности; показатели производительности труда: комплексные и индивидуальные нормы выработки; показатели расхода топлива и электроэнергии; показатели затрат машино-часов по видам оборудования; показатели использовании оборудования различных типов; показатели использования докеров-механизаторов по времени на ПРР и т.п.

Аналогично должен быть проведен анализ финансово-экономических показателей: доходов, расходов, прибыли, себестоимости, расходов и доходов по отдельным статьям затрат и др.

Сравнительный анализ каждого показателя, связанного с обработкой судов, определяется путем получения индекса изменения этого показателя по формуле:

% ,

где %ΔП – изменение показателя П за анализируемый период, %; П¹ – значение показателя П, достигнутое в расчетном периоде; П⁰ – значение показателя П, достигнутое базовом периоде.

Для некоторых показателей (грузопереработка, чистое и валовое время обработки судов, чистая и валовая интенсивность обработки судов) индекс определяется сравнением фактического значения с нормативным для каждого периода:

% ,

%,

где %ΔП⁰ и %ΔП¹ – изменения фактического показателя П, по сравнению с нормативным, соответственно в базовом и расчетном периодах, %; П⁰_ф и П¹_ф – фактическое значение показателя П, достигнутое соответственно в базовом и расчетном периодах; П⁰_н и П¹_н – нормативное значение показателя П, установленное соответственно для базового расчетного периодов.

9.2. Анализ обработки судов

Исходными данными для анализа результатов обработки судов являются отчетные данные порта (или ППК) за соответствующий период. В качестве анализируемых величин рассматриваются:

1. Количество обработанных судов N_c, суд., в т. ч.:

а) досрочно N^с_д ; б) в срок N^c_ср ; в) с простоем N^с_пр .

2. Чистое время обработки судов, судо-ч., в т.ч.:

а) по норме T^н_ч ; б) фактически T^ф_ч .

3. Валовое время обработки судов, судо-ч., в т.ч.:

а) по норме T^н_в ; б) фактически T^ф_в .

4. Экономия сталийного времени T_э , судо-ч.

5. Перерасход сталийного времени Т_п, судо-ч.

6. Премия за досрочную обработку судов S_до, руб.

7. Штраф за простой судов С_пр , руб.

8. Объем грузопереработки Q, физо-т.

Путем несложной обработки отчетных данных дополнительно требуется определить следующие величины:

– чистая интенсивность обработки судов (по норме и фактически):

,

– валовая интенсивность обработки судов (по норме и фактически):

,

– удельный размер премии за досрочную обработку судов:

,

– удельный размер штрафа за простой судов:

,

Среднее значение интенсивности обработки судов в значительной мере зависит от структуры грузопереработки. Поэтому, если за отчетный период изменилась структура грузопереработки, то необходимо откорректировать расчетные значения валовой и чистой интенсивности обработки судов (привести расчетные значения к единой структуре грузопереработки) по формулам:

1. Расчетная чистая интенсивность обработки судов (фактическая):

где Q⁰_i – объем грузопереработки по i-й номенклатуре груза в базовом периоде, физо-т; M¹_грi – чистая интенсивность обработки судов с грузами i-й номенклатуры в расчетном периоде, т/судо-ч; Q¹_i – грузопереработка по i-й номенклатуре груза в расчетном периоде, физо-т; T¹_грi – чистое время обработки судов с грузами i-й номенклатуры в расчетном периоде, судо-ч.

Если в расчетном периоде отсутствует какая- либо номенклатура груза, то величины Q¹_i и T¹_ri для нее принимаются равным базовым значениям этих величины Q⁰_i и T⁰_гi (фактическое).

Если в базовом периоде отсутствует какая-либо номенклатура груза, то значение Q⁰_i принимается равным соответствующему значению Q¹_i.

2. Расчетная валовая интенсивность обработки судов (фактическая):

где M¹_вi – валовая интенсивность обработки судов с грузами i-й номенклатуры в расчетном периоде, т/судо-ч; T¹_вi – валовое время обработки судов с грузами i-й номенклатуры в расчетном периоде, судо-ч.

Если в расчетном периоде отсутствует какая-либо номенклатура груза, то величины Q¹_i и T¹_вi для этой номенклатуры груза принимаются равными базовым значением этих величин Q⁰_i и T⁰_вi (фактическое).

Если в базовом периоде отсутствует какая-либо номенклатура груза, то значение Q⁰_i принимается равным соответствующему значению Q¹_i.

Пример результатов определения расчетной чистой и валовой интенсивности обработки судов приведены в табл. 9.1. Эти расчеты выполнены в связи с изменением структуры грузопереработки за время, отделяющее базовый период от расчетного и носят вспомогательный характер.

По табл. 9.1 можно судить, что темпы изменения индексов сравнения фактических значений показателей с нормативными в расчетном периоде выше, чем в базовом (для чистой интенсивности обработки судов, соответственно 8,5% и 10%, а для валовой – 37,3% и 4% соответственно).

Поскольку за прошедшее время изменилась структура грузопереработки, то анализ индексов изменения показателей, измеряемых в абсолютных величинах (физо-т, судо-ч, рубли) для расчетного периода по сравнению с базовым, является не показательным.

Сравнение показателей, измеряемых в относительных величинах (т/судо-ч, руб/т), говорит в пользу расчетного периода. Так, чистая интенсивность обработки судов возросла на 26%, валовая интенсивность обработки судов – на 14,4%, удельный размер премии увеличился на 11.5%, а удельный размер штрафа снизился на 70%. На основании этого можно сделать вывод, что за прошедший период эффективность обработки судов повысилась.